主机厂每个月都会发生退货，按正常我们应该开红字发票给他们，但我们公司跟对方签了协议，如发生退货，将由主机厂开进项发票发票给我们，我们收到进项发票如何账务处理呢？

没有哦 老师 麻烦您能讲的详细一点吗？

那我一点点的问您，你们卖给主机厂的产品名称规格都是一样的吗

我们卖给主机厂的产品跟他开给我们发票上面的产品规格都是一样的

我的意思是您每次卖给他的产品一样吗

我们每个月卖给他家产品品种有七八十种，每个月基本一样

那他退的产品，以后还有可能会卖给他是吗

那就可不可以退货的就先不处理，以后再卖给他的时候就不再开票，就当是补上次退的产品的

是的 他每个月退回给我们的产品 我们当月或是下月同样还是卖给他 相同的产品相同的规格

那就再卖给他的时候这部分就不再开票，上次开的发票就不调整，不红冲，也不让他开票

只是这样您需要做一个备查账

那就可不可以退货的就先不处理，以后再卖给他的时候就不再开票，就当是补上次退的产品的 老师 您这句话我不太懂 对方开进项票给我 我按库存商品入账 我怎么向税务解释

还是那个意思，你能不接受开票给您

老师 我明白你的意思了 但是现在我想问的是如何应对税务 能做出合理解释

就是不接受他开票给您

就不存在这个问题需要解释了

你刚刚说的办法是针对我跟主机厂 但是我想解决的是因为之前一直主机厂开进项给我们 我们不知道如何跟税务解释

就是以前已经开过了的发票收吗

就是以前已经开过了的发票是吗

后面我们会商量 那之前已经发生了 之前他开给我们的进项票 我们如何向税务解释呢？

那您就只能实话实说，就是退货的

总的来说也没有偷逃税

我的理解是增值税我们没有少交 印花税反而多交 虚增了我的销售 是这样理解吗老师

老师 那我做进销存表的时候 退回的那部分就做在本月购入里面吗？