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老师,麻烦问一下。我这个月销项税是22184.71,进项税是22252.58.那这样抵扣了,留抵税还剩67.88。可是我加计抵减了3337.89,再加上原来的1492.75,共加计递减了4830.64.可是我填完了所有的表格,主表里留抵税怎么没有提现这个部分?

2021-08-16 11:21
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-08-16 11:29

学员您好,您当月是留抵税额,也就是用不到加计抵减,所以主表是不体现这部分的。 只有你有当期应纳税额了,加计抵减才会在主表中抵减实际应纳税额

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