老师我想请教一下，我司收到供应商按照当月送货清单开发票过来，当月又退了上个月的货物，但是发票上没有做退货，这个账上应该怎么调账呢？就是供应商多开票，但是这笔款是不会支付的，在账上怎么把多开票这部分金额调整掉呢？

对方不肯开红字发票了，开了红字的话是不是意味着进项税额要转出呢？

 你好  是的。 你要做转出分录的  

现在是供应商说金额不大，不开红字发票给给我司，那些货就当是送给我们公司了，货款也不用支付了

 你好    那你把少付款的就转营业外收入去 ；   

转到营业收入就需要交税咯是不？

 你好是的。  缴纳所得税的   

能转到现金或者有没有其他方式不用交税的呢？