我们是小规模企业开具增值税专票税率1%，但对方要求我们开9%的增值税，我们是开具不出来的，所以只能修改合同增金额 按照9%的合同总金额：94.8200 代缴税率8%，税金7.8W 代缴税额：6.9 分包1%抵税额0.8699 税差分摊（移动）0.0214 综合税(地方）0.83 账面差额（利润）税：0.1745 折算税后单价（1%）2014.55 分包合同价（1%税率）86.82 想问下要如何倒推回去，倒推到94.28W

31.某手机生产企业是增值税一般纳税人，2020年9月生产销售A型手机，出厂不含增值税单价为2800元/台，具体购销情况如下： (1)向某商场销售1000台A型手机；同时，向运输企业(一般纳税人）支付运费，收到的增值税专用发票注明运费金额为3000元； (2）销售本企业2015年购进的自用生产设备一台，取得含增值税收入113000元； (3)销售手机发出包装物收取押金20000元，另没收逾期未退还的包装物押金11300元； (4)购进手机零配件取得增值税专用发票上注明金额120000元、增值税税额15600元； (5）从小规模纳税人处购进工具件，支付价税合计金额92700元，取得税务机关代开的增值税专用发票，注明增值税税额2700元； 已知：手机、设备、零配件、工具件适用的增 值税税率均为13%，交通运输服务适用的税率为9%，纳税人取得的增值税专用发票均已通过认证并允许在当月抵扣，2020年8月留抵的增值税税额为3000元。 要求：根据上述资料，分析回答下列小题。 （1)（多选题2分）销售手机的销项税额和支付运费可抵扣进项税额计算正确的有()。 A.进项税额=3000×9%=270元

我们是小规模企业开具增值税专票税率1%，但对方要求我们开9%的增值税，我们是开具不出来的，所以只能修改合同增金额 按照9%的合同总金额：94.8200 代缴税率8%，税金7.8W 代缴税额：6.9 分包1%抵税额0.8699 税差分摊（移动）0.0214 综合税(地方）0.83 账面差额（利润）税：0.1745 折算税后单价（1%）2014.55 分包合同价（1%税率）86.82 想问下要如何倒推回去，倒推到94.28W

【资料1】某手机生产企业是增值税一般纳税人，2019年5月生产销售A型手机，出厂不含增值税单价为2800元/台，具体购销情况如下：（1）向某商场销售1000台A型手机，由于商场采购量大，给予其10%的折扣，并将销售额和折扣额在同一张发票的金额栏内分别注明；同时，向运输企业（一般纳税人）支付运费，收到的增值税专用发票注明运费金额为3000元；（2）销售本企业2015年购进的自用生产设备一台，取得含增值税收入113000元；（3）销售手机发出包装物收取押金20000元，另没收逾期未退还的包装物押金16950元；（4）购进手机零配件取得增值税专用发票上注明金额120000元、增值税税额15600元；（5）从小规模纳税人处购进工具件，支付价税合计金额90000元，取得税务机关代开的增值税专用发票；（6）从消费者个人手中收购废旧手机，支付收购金额30000元。已知：手机、设备、零配件、工具件适用的增值税税率均为13%，交通运输服务适用的税率为9%，2019年4月留抵的增值税税额为3000元。要求：根据上述资料，不考虑其他因素，分析计算下列小题。1.针对业务（1），应计算

生产企业是增值税一般纳税人，2020年9月生产销售A型电视机，出厂不含增值税单价为4800元/台，具体购销情况如下:(1)向某商场销售500台A型电视机，由于商场采购量大，给予其10%的折扣，并将销售额和折扣额在同一张发票的金额栏内分别注明；同时，向运输企业(一般纳税人)支付运费，收到的增值税专用发票注明运费金额为3600元。(2)销售本企业2020年购进的自用生产设备一台，取得含增值税收入113000元。(3)销售电视机发出包装物收取押金24000元，另没收逾期未退还的包装物押金16950元。(4)购进电视机零配件取得增值税专用发票上注明金额140000元、增值税税额18200元。(5)从小规模纳税人处购进工具件，支付价税合计金额80000元，取得税务机关代开的增值税专用发票。(6)从消费者个人手中收购旧电视机，支付收购金额40000元。已知:电视机、设备、零配件、工具件适用的增值税税率均为13%，交通运输服务适用的税率为9%，纳税人取得的增值税专用发票均已通过认证并允许在当月抵扣，2020年8月留抵的增值税税额为3200元。要求：计

鸿达房地产开发公司为增值税一般纳税人，适用一般计税方法，增值税税率9%。公司以拍卖方式取得一块土地的使用权，按规划可建10幢总面积为28100平方米的建筑物。其中，1#楼建筑面积为2400平方米，2#楼建筑面积为1800平方米，锅炉房、收发室等配套设施建筑面积为100平方米。该公司在开发过程中发生下列经济业务：(6)公司将1＃楼一套108平方米的住房出售，收到房款现金32.7万元，已开具增值税专用发票(7)公司以预收款方式销售1＃楼一套120平方米的住房，预收房款现金10.9万元，按照3%的预征率预交增值税(8)2＃楼工程发包给房建公司，现已完工，合同价款174.4万元(含增值税)，取得增值税专用发票，注明价款160万元，增值税税额14.4万元，原已预付工程款120万元，对工程价款结算单审查后支付余款(9)2＃楼完工后，签订合同将其整体出租给华夏公司(10)收到华夏公司支付的半年房租19.62万元，开具增值税专用发票，注明价款18万元，增值税税额1.62万元(11)按华夏公司的要求对2＃楼进行维修，以银行存款支付费用0.6万元，取得增值税普通发票如果你是公司的会计，将如何处理上述业务