老师，借：应交税费应交增值税进项转出 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税。是将进项税额转出期末无余额，可是应交税费-应交增值税-转出未交增值税有余额了，这个期末可以有余额吗
同学你好，您 是问进项税额转出的处理么？
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月末进项税额有余额，转出账务处理？ 借：应交税费-应交增值税（转出多交增值税） 贷：应交税费-应交增值税（进项税额） 借：应交增值税-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 第二个分录要做吗？月末应交税费-应交增值税的哪些专栏需要清零。
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老师，借：应交税费应交增值税进项转出 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税。是将进项税额转出期末无余额，可是应交税费-应交增值税-转出未交增值税有余额了，这个期末可以有余额吗
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老师好，月末结转增值税是 1、结转进项税额： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 2、结转销项税额： 借：应交税费—应交增值税（销项税额） 贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—未交增值税 还是说可以直接 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—未交增值税
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老师，一般纳税人，增值税销项大于进项，月末结转借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税 这样的话月末应交税费-应交增值税-转出未交增值税一直有余额呢？
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增值税税额结转大全（增值税结转） 结转进项税额；借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 结转销项税额； 借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 结转应缴纳增值税借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 1、本月缴纳上月的增值税：借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款 2、本月缴纳当月的增值税：借；应交税费-应交增值税（已交税金） 贷；银行存款，老师这里面结转进项，销项是期末余额那个数字吗
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我们是一般纳税人收到劳务派遣发票差额开票怎么做账
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老师，员工2月没有工资，公司需要给他交社保，他欠公司的社保费用做到了其他应收款，3月工资发放的从工资里扣了，3月工资申报个税的时候这部分其他应收款需要报个税吗，罚款是不需要报个税的，这个是公司带垫的个人社保费用需要报个税吗
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例6-2 恒通公司每年生产 A 半成品20000件，其单位变动成本为34元/件，销售单价为50元/件。如果把 A半成品进一步深加工为B产成品，须追加单位变动成本6元/件，追加固定成本110000元，B产成品销售单价为70元/件。若不进行深加工，可将追加固定成本的110 000元资金用于购买债券，每年可获得债券利息16000元。 要求：作出 A半成品是直接出售还是深加工的决策分析。
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请问公司个税零申报逾期了，罚款100，由财务人员现场缴纳，未通过公司账户，账务也未做处理，在汇算清缴时怎么填？
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23年3月—24年4月累计开普票30多万怎么算
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某公司计划筹资4000万元，其中长期借款筹资800万元，借款利率为5%，筹资费率为1%；发行债券筹资800万元，票面利率8%。筹资费率为1%；发行普通股1600万元，每股价格为10元，共160万股，筹资费率4%，上年发放的每股股利为5元，以后每年按5%递增，发行优先股800万元，股息率为10%，筹资费率为3%，所得税税率为25%。要求：1.计算长期借款资金成本2.计算债券资金成本3.计算普通股资金成本4.计算优先股资金成本5.计算加权综合资金成本
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某公司拟购置一处房产，房主提出两种付款方案：(1)从现在起，每年年初支付30万元，连续支付10次，共300万元；(2)从第6年开始，每年年末支付35万元，连续支付10次，共350万元。假设该公司的资金成本率(即最低报酬率)为12%，你认为该公司应选择哪个方案。
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是的，进项税额转出后期末无余额，然后这个数字到应交税费-应交增值税-转出未交增值税对吗
同学你好， ，然后这个数字到应交税费-应交增值税-转出未交增值税对吗——如果是本期只有进项，没有销项，进项不用转出，留在进项税额明细，在下期的销项中抵扣
老师，我有张发票认证了我发现不应该抵扣，需要做进项税额转出，也是这样做凭证吗，我的进项大于销项，不用交税，最后我应交税费-应交增值税-转出未交增值税都到这个科目吗
同学你好，我有张发票认证了我发现不应该抵扣，需要做进项税额转出，也是这样做凭证吗，——不是的，当初认证计入进项税额的分录是如何做的 我的进项大于销项，不用交税，最后我应交税费-应交增值税-转出未交增值税都到这个科目吗——不转到这个科目 ；看下上面我说的话
老师，我的这张发票怎么做账，是不是要做进项税转出，然后进项税转出期末无余额，都结转到应交税费-应交增值税-转出未交增值税对吧，这个应交税费-应交增值税-转出未交增值税是期末可以有余额对吗
同学你好，是要做进项转出； 都结转到应交税费-应交增值税-转出未交增值税对吧，这个应交税费-应交增值税-转出未交增值税是期末可以有余额对吗——对的；
好的，老师，我刚发你这张发票是销项负数发票，我做库存商品的时候要入进去吗，把库存减去这个吗
同学你好，是的，库存要减掉的；
老师，我的纳税申报表里进项就是应该等于我账套里的进项对吗？然后进项税转出是直接填写在纳税申报表里对吗？纳税申报表里的进项税额转出金额就是我账套里应交税费-应交增值税-转出未交增值税的余额是吗
同学你好，老师，我的纳税申报表里进项就是应该等于我账套里的进项对吗？——是的； 然后进项税转出是直接填写在纳税申报表里对吗？——是的； 纳税申报表里的进项税额转出金额就是我账套里应交税费-应交增值税-转出未交增值税的余额是吗——是填账上进项税额的负数发生额和进项转出的发生的额
老师，应交税费-应交增值税-转出未交增值税的余额是包括哪些呢（包括进项税额转出还有什么呢）
同学你好，应交税费-应交增值税-转出未交增值税的余额是包括哪些呢——进项转出，销项大于进项的差额；
好的，我再理理头绪，谢谢老师
不客气的，祝您学习愉快；