演示账套

老师，收到员工的高铁票金额100元要怎么做账，高铁票可以抵增值税，是什么时候抵。麻烦写一下分录

2021-08-23 15:49

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-08-23 15:50

同学你好，如果是出差借，管理费用一差旅费100/（1%2B9%）借，应交税费一应增一进项100/（1%2B9%）*9% 贷，库存现金等100

快账用户9093 追问 2021-08-23 15:53

好的，那申报增值税的时候需要在报表填写吗

齐红老师解答 2021-08-23 15:55

同学你好，那申报增值税的时候需要在报表填写吗——填在附表二的8B栏和第10栏

快账用户9093 追问 2021-08-23 15:56

好的，谢谢老师

齐红老师解答 2021-08-23 16:01

不客气的，祝您学习愉快；

同学你好，如果是出差借，管理费用一差旅费100/（1%2B9%）借，应交税费一应增一进项100/（1%2B9%）*9% 贷，库存现金等100

2021-08-23

你好这个是出差发生的话；那么你就做账借管理费用 -差旅费进项税贷银行存款这个是次月报的时候抵减

2021-08-23

同学你好票面金额÷(1%2B9%)×9%

2023-07-05

借管理费用-差旅费183.49 进项税额16.51 贷库存现金200

2024-04-12

注明旅客身份信息的铁路车票票面金额÷（1%2B9%）×9% 可以抵扣，借管理费用差旅费，进项税额贷库存现金

2020-09-28

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