老师好，请问一下，年末结转损益，亏损了，结转本年利润，我是先结转本期损益，然后得出本年利润，再录入一个本年利润的凭证做这笔分录是吗，把亏损的借，利润分配未分配利润，贷，本年利润，是这样吗，

亏损就填负数吗 借:利润分配-未分配利润-470590.9 贷:本年利润-470590.9， 是这样吗郭老师

好，分录做反啦，看下我的分录，应该是借本年利润负数。

郭老师好，结转本年利润是凭证过账以后，资产负债表上的未分配利润是负数就是亏损，就结转这个金额对吗，

好，对的是的，你的利润表不变化的，和结转之前是一样。

但是我结转以后金额变大了本来47万变成58万了负数，是哪里错了

你好，你当年的利润不是还有了？你十二月份有亏损，再加上这个不就是亏损的更多了？

而且两边的金额不平老师

余额表有吗？看不出来这一个。

我是把12月结转了以后再结转本年利润啊

这个才对

第二个图片，你的本年利润还有余额。

看到了吗老师，我结转的本年利润金额是470590.9，但是结转以后就变成587119.43了

这个期初余额是去年十二月末的还是十一月末的。

建账是2020.10月开始建账，我这余额表是12月的，那期初数就是11月的吧

你好，那你的本年利润还有余额没有结转完。

看下本年利润还有余额嘞，在做一个借本年利润负数贷利润分配未分配利润的负数。

就是本年利润期末借方的那个金额对吗，这个余额表是看来我哪里有出错吗老师，需要修改吗

对的是的。科目余额表出没出错，你看下你的本年利润明细账或者是总账，他的余额有余额吗？如果有余额的话，和这个表的余额是一样不

那资产和负责和所有者权益不等呢是怎么回事