演示账套

老师，建筑业增值税预缴表中，销售额是以哪个数据为计数基础的？机构所在地的销售额是以哪个数据为基础的？这2个地方的增值税有什么差异？

2021-08-25 21:55

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-08-25 23:07

你好，预交销售额全部价款和价外费用-支付的分包款，机构所在地销售额一致。机构在地增值税=销项－进项－预交增值税

快账用户8838 追问 2021-08-25 23:13

在填增值税预缴表时，本期应抵扣税额和本期实际抵扣税额分别填的哪些数据？

齐红老师解答 2021-08-25 23:15

填写当期取得增值税专票对应的进项税额，一般应抵扣和实际抵扣一致

快账用户8838 追问 2021-08-25 23:22

本期发生额和本期应抵扣税额不是填异地预缴的税额吗？本期实际抵扣税额不是填机构所在地增值税销项减进项的税额吗？

齐红老师解答 2021-08-25 23:49

本期实际抵扣税额是填机构所在地增值税进项税额，本期发生额为本期不含税购进额，应抵扣税额为发生额乘税率

你好，预交销售额全部价款和价外费用-支付的分包款，机构所在地销售额一致。机构在地增值税=销项－进项－预交增值税

2021-08-25

地方水利建设基金的计税依据分为两种： 1、以销售额为计税依据。有的地方，以企业的不含税销售额作为计算地方水利建设基金的计税依据。应纳地方水利建设基金=不含税销售额*税率。

2023-12-14

同学你好，这个数据是预缴的税款。开具发票后，把预缴的税款填写到扣除金额栏。

2024-05-19

。填写增值税表的销售总额。

2023-02-09

您好，还是去修改一下好，因为税务也可能会比对到不一致，会关注到我们不好更正11月申报表，ZZ005数据补上

2025-01-07

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