演示账套

想请教个问题，就是我现在遇到这样一个问题，一个员工来报销一个项目的款，这个项目完工是19年就完了，前期他是借了2万备用金，现在来报销24500元费用，上月是付了他4500元，扣除他备用金后余额，但是账上没有做这个2万的备用金，这个我现在来补，怎么补呀，是用以前年度损益调整这个科目吗？不会用这个科目，还是有其它的方法

2021-08-28 16:33

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-08-28 17:02

您好请问借支备用金的时候分录怎么写的

快账用户6135 追问 2021-08-28 17:32

账上没有，现在补做不知怎么做

齐红老师解答 2021-08-28 17:43

请问是银行支付还是现金支付的备用金

快账用户6135 追问 2021-08-28 17:45

我问了下以前同事他们也不记得了，这个银行和现金支付分别怎么做呀，因为前期是代理记账做账，钱是18年借的，公司20年才有自己的财务，所以没有人清楚

齐红老师解答 2021-08-28 17:49

那现在银行存款余额库存现金余额实际跟账上的一致么

快账用户6135 追问 2021-08-28 17:50

是的，是的，是的

齐红老师解答 2021-08-28 18:22

那可以挂法人往来借其他应收款-员工 20000 贷其他应付款-法人 20000 借工程施工等24500 贷其他应收款-员工 20000 贷库存现金 4500

您好请问借支备用金的时候分录怎么写的

2021-08-28

你好，这种情况比较好的方法就是你自己再去找个别的发票给抵了，把这个其他应付款冲掉，

2022-03-25

你好同学：借：××费用应交增值税-应交增值税(进项税额) 贷：现金 50000 银行存款10000 如果是一般纳税人这样做，如果是小规模不能抵扣进项，就全部记费用

2021-04-18

你好，是没有发票，还是什么情况

2022-03-25

你好，是的，以前年度损益调整是过渡科目，要结平到利润分配一未分配利润

2020-10-04

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