老师，像我们在供应商那拿了一批货，款也打了，当时记的是借预付账款，贷银行存款，现在因为某些原因没要那么多货，而且供应商退了部分款以及开了发票过来，这个时候要怎么记账呢
借库存商品 银行存款 应交税费应交增值税进项 贷预付账款
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建安业，预付账款借方付供应商货款金额，贷方收到发票金额，现在有一家供应商开来的专票比预付的借方金额要多，解释为前几年零星去拿货没有开票的金额，但是这个又没有挂在这个供应商名下，都作为员工零星采购入账了，那么现在这个多的部分怎么调整呢？
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老师，我们公司一直跟同一个供货商拿货，拿货是我做分录 借 库存商品 贷 应付账款—暂估 但是我们都是一笔一笔付钱的所以我又做 借 应付账款—某公司 贷 银行存款 后期他给我开了一张发票，因为我们一直有拿货，他开的票跟我应付账款的额度对不上，这种我拿到发票时候摘要怎么写呢 具体怎么做分录呢
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老师，像我们在供应商那拿了一批货，款也打了，当时记的是借预付账款，贷银行存款，现在因为某些原因没要那么多货，而且供应商退了部分款以及开了发票过来，这个时候要怎么记账呢
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老师 当时那个会计没交接好 供货商没开发票她先暂估的应付账款后面付钱没减应付账款 导致现在还挂着应付账 借 应付账款 贷 营业外收入这样处理行不行 当时付款的时候又借 库存商品 贷 银行存款 这样会不会重复入库了 老师这该怎么调账呢
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老师，我们是医疗器械商贸公司，我们采购商品的时候每次都先付款，这时候我就借：应付账款-供应商，贷：银行存款，可以吗，然后供货商才给发货，等货到了入库了，但发票没到，我先不做账吗，如果货和发票一起到了，我就借：库存商品，贷：应付账款-供应商，可以吗？如果月底了，发票还没到，是不是就的暂估入库呀！那这个怎么做分录呢！还有往来账，怎么能看出来，对方欠我们发票。
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个人借款从公户出可以吗
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个体工商户小规模，开票税率都是1%吗，老师
粤公网安备 44030002003870号
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库存商品记了很多货物，月末结转成本的时候贷库存商品，要把所有商品明细写出来吗
对的，你借方写的哪个明细，你销售出去结转的也是哪个明细。