演示账套

你好，我想咨询一下，我们有货物卖给客户1年，客户还有欠款，因资金问题客户无法支付欠款，当时给客户开具了增值税专用发票，客户已经抵扣，现在我们收回货物，公司按照买回出来。让客户再开具发票，还是让客户按照退货处理，二者操作有什么区别？

2021-09-01 13:00

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-09-01 13:03

你好，如果是原价退的话，你们单位开红字发票，红冲相当于退货。

齐红老师解答 2021-09-01 13:03

对方开发票给你们的情况下，这种属于对方销售给你的。

快账用户7342 追问 2021-09-01 13:27

不是原价，客户已经入账固定资产，西安我们再低于20%价格买回来。现在按照固定资产销售给我们可以吗，该货物我们出口，牵扯出口退税，所以只能让客户再开具发票销售给我们，该发票可以申请出口退税。

齐红老师解答 2021-09-01 13:31

可以开发票给你吗，处置固定资产。

快账用户7342 追问 2021-09-01 13:32

可以开具发票，有了该发票，出口才可以退税

快账用户7342 追问 2021-09-01 13:34

处置固定资产和销售发票税率一样吗

齐红老师解答 2021-09-01 13:36

那就让对方给你开增值税专票。

你好，如果是原价退的话，你们单位开红字发票，红冲相当于退货。

2021-09-01

不需要调整，直接做今年的业务就可以借：应收账款（红字）贷：主营业务收入（红字）销项税额（红字）货品退库借：主营业务成本（红字）贷：库存商品（红字）

2022-04-15

折扣含在发票上就是商业折扣没有在发票上体现那就是现金返利

2022-12-06

你好退回来是做采购时相反分录的

2023-11-21

你好，你们有三方的转款协议吗？或者是代收款协议。因为你这个业务三流是不一致的，你们是按120元确认商品收入20元，取得发票确认你们的销售费用

2023-02-08

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