以下不属于日常现金开支需要量范围的有 a每月发放工资支出 b每月日常零星支出 c大额的不定期差旅费 d零售业的找零备用金 e定期的大宗原料采购款

以下不属于日常现金开支需要量范围的有 a每月发放工资支出 b每月日常零星支出 c大额的不定期差旅费 d零售业的找零备用金 e定期的大宗原料采购款

某企业为增值税一般纳税人，2021年发生的有关业务如下：1．6月2日，签发转账支票预付星星工厂购料款20000元。2．6月15日，收到上述预购的甲材料，价款为36000元，增值税为4680元，价税合计为40680元，材料已经验收入库，价税款不足部分当即签发转账支票补付。3．企业总务科实行定额备用金制度：（1）7月15日，总务科出具收条，财务部门拨付2000元备用金，开出现金支票支付。（2）7月25日，总务科报销日常零星开支1600元，以现金补足备用金。4．7月29日，厂长李明因公出差，填写借据一张，预借差旅费2000元，财务部门以现金支票支付。5．8月5日，李明出差归来，报销差旅费2400元，补付现金400元。（三）要求根据资料编制会计分录。

(一)敏捷公司本月“库存现金”账户的月初余额:1000元(库存限额为:6000元)(二)2010年8月该公司发生关于现金收支业务的经济事项如下:1.1日,公司从银行提取现金4000元,备作零星开支。2.2日,公司营业部主任黎灵出差预借款项1000元,凭有效的借款单支付现金。3.5日,公司出售废旧材料,收取现金658元,本公司开出收款收据。4.5日,填制现金缴款单,将上述收取的现金送存银行。5.7日,公司营业部主任黎灵出差回来凭差旅费票据报销差旅费846元,退回余款。6.12日,公司材料部门实行定额备用金制度,核定定额为2000元,并由采购员文海帆专门管理。文海帆借出备用金2000元,公司用现金付讫。7.14日,从银行提取现金3000元,备作日常开支。8.15日,用现金支付给市运输公司销售运费800元。9.20日,文海帆报差旅费1150元,公司现金支付。10.22日,购买采购人员的办公用品等支付现金496元。11.23日,管理部门的业务费400元、办公费220元,由现金付出。12.24日,管理部门咨询费350元,现金付讫。13.31日月末清点库存现金时,短缺306元,账款不符,原因待查。

(一)敏捷公司本月“库存现金”账户的月初余额:1000元(库存限额为:6000元)(二)2010年8月该公司发生关于现金收支业务的经济事项如下:1.1日,公司从银行提取现金4000元,备作零星开支。2.2日,公司营业部主任黎灵出差预借款项1000元,凭有效的借款单支付现金。3.5日,公司出售废旧材料,收取现金658元,本公司开出收款收据。4.5日,填制现金缴款单,将上述收取的现金送存银行。5.7日,公司营业部主任黎灵出差回来凭差旅费票据报销差旅费846元,退回余款。6.12日,公司材料部门实行定额备用金制度,核定定额为2000元,并由采购员文海帆专门管理。文海帆借出备用金2000元,公司用现金付讫。7.14日,从银行提取现金3000元,备作日常开支。8.15日,用现金支付给市运输公司销售运费800元。9.20日,文海帆报差旅费1150元,公司现金支付。10.22日,购买采购人员的办公用品等支付现金496元。11.23日,管理部门的业务费400元、办公费220元,由现金付出。12.24日,管理部门咨询费350元,现金付讫。13.31日月末清点库存现金时,短缺306元,账款不符,原因待查。

资料:无锡海华股份有限公司为增值税一般纳税人,2021年发生的有关业务如下: (1)6月2日,签发转账支票预付星星工厂购料款20000元。 (2)6月15日,收到上述预购的甲材料,价款为36000元,增值税为4680元,价税合科已经验收入库,价税款不足部分当即签发转账支票补付。 (3)6月20 日,以银行存款支付应由职工负担的水电费2000元,从职工下月工资中 (4)总务科实行定额备用金制度: ①7月15 日,总务科出具收条,财务部门拨付2000元备用金,开出现全支票支付。②7月25 日,总务科报销日常零星开支1600元,以现金补足备用金。 (5)7月29 日,厂长李明因公出差,填写借据一张,预借差旅费2000元,财务部门以 (6)8月5日,李明出差归来,报销差旅费2400元,补付现全400元。要求:根据资料编制会计分录.