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公司收到工程合同里约定暂扣的劳保费,开发票后收到劳保费,这笔费用汇入指定专户,指定只能用于职工工资开支,请问这笔费用收入时怎样做分录,每月发放职工工资时又怎样做分录?

2021-09-05 23:57
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齐红老师

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2021-09-05 23:57

借银行存款贷,主营业务收入或者是工程结算。发工资的时候借主营业务成本或者是工程施工贷应付职工薪酬。同时借应付职工薪酬贷银行存款。

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借银行存款贷,主营业务收入或者是工程结算。发工资的时候借主营业务成本或者是工程施工贷应付职工薪酬。同时借应付职工薪酬贷银行存款。
2021-09-05
您好,收到时,借,银行存款,20万元,贷,递延收益,20万元,每月缴纳社保时,借,应付职工薪酬,13000元,贷,银行存款,13000元,同时,借,递延收益,13000元,贷,其他收益,13000元。
2020-08-26
对的是的,是这么做的。但是,临时工的他不给你开发票,你可以给他代扣代缴申报劳务报酬,但是也抵扣不了所得税。
2025-01-17
可以的 去年这么做就可以了 但是今年你需要改下 通过应付职工薪酬来做
2022-04-01
你好,计提个人部分你错了 借应付职工薪酬 贷其他其他应收款(个人社保部分
2024-07-11
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