要看你具体是什么明细才好些 。 开办费是二级科目 比如招待费 要到三级科目去的。 你要按招待费写年报的
老师,现在企业所得税 房产税等合并为一张表单,但是我们企业没有房产税和土地增值税,填写好企业所得税 会提示贵单位没有房产税等不用申报,可是我没填数据啊,而且我试了下,房产税和土地这两个表单不能删除。那我怎么报企业所得税呀
房地产企业企业所得税年报开办费我应该填在那个表里面呢,怎么没找到这个科目呢
老师,我们是房地产公司,我们平时预交企业所得税是填在所得税表特定业务计算的应纳税所得额那里的,现在企业所得税汇算这个数应该记在哪里呢?
老师 报企业所得税里面管理费用栏没有房产税和土地使用税,那怎么办呢?
国税网上小企业会计准则的利润表里面没有“公允价值变动损益”这个科目,如果填到“投资收益”的话,企业所得税A106000企业所得税弥补亏损明细表的当年境内所得就不对了。应该怎么填呢?
2×23年1月1日,甲公司与出租人乙公司签订了一份商铺租赁合同,约定每年的租金为5万元,于每年年末支付,租赁期开始日为当日;合同约定不可撤销租赁期为5年,合同约定在第5年年末,甲公司有权选择以每年5万元租金续租5年,也有权选择以100万元的价格购买该商铺。甲公司在租赁期开始日时合理确定将行使续租选择权。 甲公司为获得该商铺向前任租户支付款项1.5万元,向促成此项租赁交易的房地产中介支付佣金0.5万元。 甲公司于租赁期开始日将该商铺投入作为销售部门的展厅使用,当月开始采用直线法对使用权资产计提折旧,折旧年限与租赁期相同。 已知,甲公司可以确定其增量借款利率为5%, (P/A, 5%,5)=4.33,(P/A,5%,10)=7.72。 要求: (1)分别计算甲公司租赁期开始日的租赁负债和使用权资产的初始入账金额,并编制相关会计分录。 (2)计算甲公司2×23年度应确认的租赁负债利息费用,并编制2×23年末甲公司支付租金及确认利息费用的相关会计分录。 (3)计算甲公司2×23应计提的使用权资产折旧金额,并编制相关会计分录。
4、3月2日,销售产品,取得销售收入18000元,增值税2340元,共计20340元,收到支票存入银行。产品成本10000元。会计分录
15.5月31日,经查明批准:上月盘盈的原材料1500元,属于自然升溢,予以转销。
14.5月31日,计提本月城建税7000元,教育费附加3000元
13.5月31日,将本月发生的制造费用12000元转入生产成本。
12.5月31日,支付本月借款利息2800元。
11.5月31日,以银行存款交纳企业所得税6500元
内容:2019年11月5日,卓拓公司通过网银缴纳上月应交税金78983.80元,其中增值税70000元,城市维护建设税4.900元,教育费附加2100元,地方教育费附加1400元,个人所得税583.80元。会计分录
10.5月31日,计提本月固定资产折旧5000元,其中,车间固定资产折旧3000元,管理部门固定资产折旧1000元,出租固定资产折旧1000元
9.5月31日,结转本月职工工资55000元,其中,生产产品工人工资30000元,车间管理人员工资5000元,行政管理部门人员工资20000元
在期间费用中的招待费如实填报,例如折旧也是在期间费用第7行中如实填写,然后在纳税调整明细表A105000表中税收金额和账载金额按规定填吗,例如10万招待费期间费用表在第4行填 10万,在纳税调整表A105000表中第15行填账载金额10万,税收金额6万 ,是这样吗
嗯 这样填写就可以的
这个开办费不是可以一直抵扣吗,如果是15年的,现在21年才有收入不是抵不了之前填的开办费了吗,因为房企只可以抵前面5年
招待费福利费等有扣除比例的肯定不能
开办期间的福利费不是可以全额扣除吗,还有开办期间的不是可以无限期扣除吗
不可以的 什么期间的都不能