演示账套

老师，我们是房地产公司，我们平时预交企业所得税是填在所得税表特定业务计算的应纳税所得额那里的，现在企业所得税汇算这个数应该记在哪里呢？

2022-05-09 16:02

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-05-09 16:03

你好；主表里面有一个栏次预交所得税金额

快账用户8913 追问 2022-05-09 16:11

老师，这个是哪一行啊？我没找到，谢谢老师

齐红老师解答 2022-05-09 16:16

你好；预缴栏次；你看下主表里面

快账用户8913 追问 2022-05-09 16:17

好的，我再找下，谢谢老师！

齐红老师解答 2022-05-09 16:23

你好；没事的；你先看看

你好；主表里面有一个栏次预交所得税金额

2022-05-09

“特定业务计算的应纳税所得额”由于是房地产企业销售的未完工的房子，所以实际的利润率并不知道。在这样的情况下，一般当地会制定一个预计毛利率。这样用取得的预售收入乘以预计毛利率就可以了。

2021-10-26

同学你好按毛利提取就可以了

2023-04-14

您好特定业务计算的应纳税所得额:填报按照税收规定的特定业务计算的应纳税所得额.从事房地产开发业务的纳税人,本期取得销售未完工开发产品收入按照税收规定的预计计税毛利率计算的预计毛利额填入此行.

2021-10-19

您好，这个的话，是属于计税基数的这个

2023-12-01

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