现金盘盈后，查明原因是员工小王报销开办费，已做账但未付款，前边的已做账分录是： 借：管理费用-开办费 贷：其他应付款-小王 借：其他应付款-小王 贷：库存现金 这样对不对？ 还是说分录是： 借：管理费用-开办费 贷：库存现金

老师，前提是这样的，就是月底盘点现金的时候，发现现金盘盈了，盘盈的原因是前边做了账，但是还未付款给小王，我想知道前边做的这个账是什么样的？按老师做的这个账，还没有做库存现金的账，是不会出现盘盈情况的

造成现金盘盈的原因是前边已做账未付款，前边的已做账是不是以下？ 借：管理费用-开办费 贷：其他应付款-小王 借：其他应付款-小王 贷：库存现金

你好，盘盈说明实务大于账面啊，那怎么会没付款，就是账上多做了付款的分录，也就是多做下列的 借：其他应付款-小王 贷：库存现金

对啊，就是因为账上已经做了贷方有库存现金，实际并没有付款给小王，所以才会出现盘盈的情况

所以我是想问，在盘盈之前已经做的账是不是下列： 借：管理费用-开办费 贷：其他应付款-小王 借：其他应付款-小王 贷：库存现金

是的，学员，你说的很对，所以把账上多做的那一笔冲回去即可

所以我是想问，在盘盈之前已经做的账是不是下列： 借：管理费用-开办费 贷：其他应付款-小王 借：其他应付款-小王 贷：库存现金

，在盘盈之前已经做的账就是下列： 借：管理费用-开办费 贷：其他应付款-小王 借：其他应付款-小王 贷：库存现金

发现盘盈的时候，做账 借：库存现金 贷：待处理财产损溢 查明原因后，做账 借：待处理财产损溢 贷：其他应付款-小王 这样对不对？

发现盘盈的时候，做账 借：库存现金 贷：待处理财产损溢 查明原因后，做账 借：待处理财产损溢 贷：其他应付款-小王

那小王当初的费用报销单怎么附？附在哪个记账凭证后边？

附在计提费用的那笔凭证后面

在盘盈之前已经做的账就是下列： 借：管理费用-开办费 贷：其他应付款-小王 借：其他应付款-小王 贷：库存现金 这个凭证后边吗？

是的，学员，是这样的，上面盘盈的凭证后面

费用报销单是附在盘盈的凭证后边？ 发现盘盈的时候，做账 借：库存现金 贷：待处理财产损溢 查明原因后，做账 借：待处理财产损溢 贷：其他应付款-小王 是这个凭证后边吗？