供应商这个月给我们开了350600发票，其中未税金额是310265.49，税额40334.51，我们上月付了125200，我当时计预付账款125200，这个月我们付了150000万，那么会计分录怎么做

能不能做个合并分录

不是一个月的咋合并

那你看看之前你回复的，不是可以合并吗

之前你做了预收和应收 用一个客户 现在我给你用了应付账款 没有预付和应付 不需要合并

125200也是预付账款啊，我之前提前付给了供应商这么多

借库存商品310265.49 进项40334.51 贷预付账款 借预付账款贷银行150000

我这样可行

你好 可以的 可以的

美女老师，可是真的可以啊！那你刚刚为什么不合并呢！你别应付我就说可以哦

你没有说之前有预付余额啊

你光说预付了 当月预付的话你看我写的那个分录是不是也可以

我说了预付，当月不叫预付了，人家发票已经开过来了，货也已经供了

那你这个分录不对。 预付借方余额125000 你咋写的200600

上月的 借库存商品310265.49 进项40334.51 贷应付账款 银行125200 本月的 借应付账款贷银行150000

上月预付了125200，那时候发票还没有到，我是这样做的，借预付账款贷银行存款125200，然后这个月发票到了，我又付了150000，你这分录不对