您好，请问我公司才成立不久，本来是要有流通商品的业务的，但现在公司架构变了，所有业务都分到了子公司，导致未来母公司就是只有投资收益，没有销售，没有主营业务收入，那么我留底了那么多的进项税可怎么办啊

老师，前边的会计没有入成本，只有主营业务收入，没有主营业务成本，因为她不会做帐，就是我跟您说的老板俩公司，a公司进货，拿b公司销售，所以b公司就没有主营业务成本，然后她为了不交税，做了分录管理费用—暂估，请问我现在要怎么操作？她456月份的税已经报了，我是不是要先冲掉暂估管理费用，然后开票b公司给a公司进货，再写一步主营业务成本的分录？

老师您好，我公司是从事渔业养殖的，之前做账务处理的时候发生了成本，就记主营业务成本，若发生了收入，就记主营业务收入，中间并没有库存商品入库的账务处理这样可以吗？如果有问题，需要怎么更改？我公司每年的产出并不多，投入也并不多，二三十万的样子

您好，请问我公司才成立不久，本来是要有流通商品的业务的，但现在公司架构变了，所有业务都分到了子公司，导致未来母公司就是只有投资收益，没有销售，没有主营业务收入，那么我留底了那么多的进项税可怎么办啊

老师您好，我们这个企业是2019年成立的小规模纳税人，这个实收资本我一直都没做，有没有什么影响，或者说我现在补做行不行，主要是当时银行开户后也没有说那一部分是投资者投入进来的，都是从别的公司借了款，这就算是与其他公司之间的往来了，老师我现在应该怎么办呢

老师你好，我们公司2021年6月投资70万，成立了一家全资子公司。子公司主要是为母公司提供服务（其实就是外地销售人员想买当地社保，所以才成立的子公司）2021年子公司提供给母公司的服务费是86万，结转成本486764.07元（销售费用结转到成本），2021年子公司净利润是222644.54元，我们做了如下图一的调整抵消分录。2022年，子公司的所有者权益是1,016,360.27元（其中实收资本70万，未分配利润316,360.27元（其中2022年实现的利润是93715.73元））。对母公司的应收账款305000元。2022年子公司的销售收入是845,000.00元（都是对母公司的），销售成本是541,483.95元，我做2022年的调整抵消分录如下图二，麻烦帮我看一下我的分录有没有做错，或者有没有漏的，谢谢！ 把抵消分录放进去后，发现子公司所有者权益没有全部抵消，不知道是哪里错了