请徐阿富老师讲解，谢绝其他老师。谢谢。 1.请问每月都什么需要计提呢？ 2.增值税，印花税，每月需要计提吗？ 3.印花税的计算是根据合同总金额*万分之三算的吗？合同金额也就等于开的发票金额所以也可以用所开发票总金额*万分之三对吗？ 7.工资的会计分录具体是什么呢？为什么要用其他应收款呢？ 8.小企业会计准则与企业会计准则的会计科目是一样的吗？两种准则下做账有什么异同点呢？
1，2.每月都要计提。3 购销合同印花税万分之三没错， 4，现实中都是按照销售收入来计算购销合同印花税的，5.关于工资分录看我发的截图 因为有个人承担的社保要向职工收回，发工资时有其他应收款，而计提时不用计提个人承担部分， 8，科目大部分一样，但小部分有差异的。这个区别就是科目不一样。
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1.每天收入总数，我要做一个借银行存款，贷主营业务收入，应交税费（是3%的税率对吧） 2.然后现金收入的分录是借银行存款贷库存现金（这个分录对吗）还是借库存现金，贷主营业务收入？因为这个现金我都是每天存银行的。 3.我给采购人备用金（直接银行转账给的他）每天都有支出的费用票据，我就会相应做好分录，借制造费用或销售费用，贷其他应收款-备用金。 我每天以这样的思路做账请问是正确的嘛？然后你说我们进货的时候需要发票，那我们就让供应商给我们开发票，（普票）但是个体户和小规模都不能抵扣啊，我们拿着这些发票是为了交税用的吗？只要季度不超过30万的发票，就是免征的。是这个意思么。所以我们问供应商要发票的时候每月总计小于10万就可以？个体户交的是个人所得税，不管交不交税，分录都需要做对吗？ 做与不做这两个分录分别怎么做呢，如何计算的呢？
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老师，我们公司近期会跟一家美国供应商签订一份技术服务合同，合同总金额有几百万美金，比较大，如果就这么签，那么一次性支付的印花税按合同总金额做为计税基础，那就太不划算了。所以我们想要先签订一个大的框架协议，之后等供应商每完成一个阶段的服务，我们验收好服务再收到供应商发票，再按发票金额支付，每次支付都会配上当次阶段服务的小合同（相当于框架协议的附属合同），这样印花税就不用一次性支付了。我想问问这么安排OK吗？那么拟订框架协议需要注意什么？是不是框架协议一定不能涉及合同 金额？不能体现金额数据？请操作过的老师帮忙解答，谢谢！
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老师好 1.请问每月都什么需要计提呢？ 2.增值税，印花税，每月需要计提吗？ 3.印花税的计算是根据合同总金额*万分之三算的吗？合同金额也就等于开的发票金额所以也可以用所开发票总金额*万分之三对吗？ 7.工资的会计分录具体是什么呢？为什么要用其他应收款呢？ 8.小企业会计准则与企业会计准则的会计科目是一样的吗？两种准则下做账有什么异同点呢？
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请徐阿富老师讲解，谢绝其他老师。谢谢。 1.请问每月都什么需要计提呢？ 2.增值税，印花税，每月需要计提吗？ 3.印花税的计算是根据合同总金额*万分之三算的吗？合同金额也就等于开的发票金额所以也可以用所开发票总金额*万分之三对吗？ 7.工资的会计分录具体是什么呢？为什么要用其他应收款呢？ 8.小企业会计准则与企业会计准则的会计科目是一样的吗？两种准则下做账有什么异同点呢？
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老师您好，我们是小企业会计准则。2021年总共多记了23万的管理成本（借：管理费用 贷：其他应付款），现在需要把这部分金额转出，并补缴相应的企业所得税。问题1：我2022年还没有结账，用未来适用法，是不是可以直接在2022年12月份把这部分金额一次性转出？具体分录应该怎么录呢？问题2：录完分录之后，还需要去系统里更正2021年的企业所得税报表和财务报表吗？2021年亏损7万，如果调整完这23万，应该是盈利16万，那么就需要补缴4000元的企业所得税。可是如果直接在2021年企业所得税报表把管理成本减少23万的话，2022年的数据也会有影响，这不就等同于我多调整了一次吗？但是如果不调整2021年的报表，2022年亏损30万，就算去掉这23万的成本，2022年依然还是亏损，不需要缴纳企业所得税，那需要补缴的4000元怎么体现呢？谢谢！
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关于职工薪酬开截图
1.增值税不用计提吧，平时做账的时候不是已经做了吗 2.每月都要计提什么呢 3.印花税能举一个例子吗老师？ 4.关于截图：个税应该是2月申报才对吧，因为1月的工资2月发放，2月初缴纳个税的，不是3月才对吧
你好，1增值税昨天已经说了，不存在计提一说，2计提折旧、工资、附加税等，凡是这个月应该承担的支出都要计提。3，本月销售收入50万元，500000*万分之三=150元 4，如8月份发放的工资在9月初申报。 另外，学堂里都有课件的，你们要去听课啊，这么好的资源不学，可惜的。学堂里很多课件老师讲得很好的
嗯嗯 但是我们企业都是本月计提工资，次月发放工资和缴纳个税的
还有，我们是按照答题量考核的，原则上一个问题一答，你们也有提示的，
老师，您说凡是这个月应该承担的支出都要计提，感觉这句话很对，但是固定资产折旧为啥要计提呢 有点不太明白
计提是计提，个税按照实际发放月份申报，和计提没有关系
因为固定资产的折旧是这个月应该承担的啊
那本月：计提：借固定资产，贷累计折旧 次月作账：是啥分录
次月做账，借累计折旧，贷，银行存款吗
计提折旧借管理费用 贷累计折旧，次月不用其他做账，每月都这样计提折旧就行
好的，谢谢老师
不客气，祝你生活愉快，请为我五星评价，谢谢
好的老师
嗯嗯，谢谢，祝你工作顺利。