老师咨询个问题，半路接手公司的内账，3月份有笔收入53500我做主营业务收入了，后来老板姐从公司支走4万元，我记往来其它应收款了，其实那53500是她公司一笔收入当时也应该记往来我不知道内情，现在账面显示她欠公司4万，其实公司现在欠她13500，现在我怎么把账调过来？如果借：利润分配53650，贷：其它应收款53650，资产负债表和利润表数字对不上

咋调？能给我说下分录吗？

借方我要记啥科目？贷：其它应收款53500

是什么会计准则的呢

小企业会计准则

之前有个老师说冲利润分配，但我做出来的报表资产负债表和利润表数字不样

刚好差53500元

这个就是用利润分配未分配利润来调整的

利润表收益总额是2224207.8，负债表未分配利润2170557.8，相差53500，之前两边数字是一样的，要是不一样报表做出来对吗？

对的 这样就可以的哦

我之前做的报表资产表未分配利润期末余额和利润表总额都是一样的？是不是可以不一样的呢？现在不一样我怕做错了，未分配利润期末余额不是和利润表有关系的吗？

用了利润分配之后就是不一样的来

意思是未分配利润期末余额并不一定等于利润表收益总额？

用了这个科目 利润表和资产负债表的就不一样了

好的谢谢老师辛苦了