演示账套

老师您好，我是名新手会计，有个问题想请教一下。小规模纳税人，今年有一部分收入已经确认了收入，增值税该交的也交了。最近签了一个协议，这些收入变成代收收入了，要转给另一家公司。8月已经转了一部分了，另一家公司也开了票给我们，请问这样怎么做账务处理啊？

2021-09-10 14:03

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-09-10 14:04

你好，你们单位把发票收回来红冲，然后红冲之前的收入借应收账款负数贷，主营业务收入负数，应交税费负数。

齐红老师解答 2021-09-10 14:04

做的成本也需要红冲的。

快账用户7390 追问 2021-09-10 15:03

发票应该收不回来了，

齐红老师解答 2021-09-10 15:09

发票收不回来，去税务局报备，发票丢失。

快账用户7390 追问 2021-09-10 15:25

如果不介意到时候要交所得税，这部分收入是否可以不红冲，那以什么名义转款给那家公司？

齐红老师解答 2021-09-10 15:27

出一个委托书，代收代付，别人委托你付款给某一个公司。

快账用户7390 追问 2021-09-10 16:07

我现在脑子都大了这个是什么操作？有点没理解，脑子有点乱，老师我总结下呀，我们这属于大赛，培训认定，都是一套人，只是之后的款要转到那个公司。之前收的也要转过去，当时不知道要这么操作代收，直接就确认了收入。现在转款不知道怎么处理账务

齐红老师解答 2021-09-10 16:09

你好，你们不是代收代付吗？代收代付怎么证明你收到的不是你的收入，不是你的货款收入，不是你的服务收入？

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