老师，有个问题，是这样的，四月买东材料入库了，应付账款，发票一直没有收到，按照价税合计入账的材料，八月又买了一批材料，这次给了上次的应付，给了这次得预付款。后来货到，发票依然没到。发票九月才给了。那么八月的账如何做。这中间，五月领用了原材料，我可能做错了，按照价税合计的那个单价领用的。现在入库分路怎么做了，该如何调整，

老师我感觉我四月不该加税合并的入吧。这就是这个材料葱四月到八月九月的情况

领用的时候，我发现账上也是按照价税合计的单价领用出去的，

你好 ；  你发票还没有收到。 就按你写的挂就行了。  

老师，入库如何做分路，这张发票，可是按照应付和这次预付得总金额开出来的。入库只有预付得东西，八月入库不会了，九月发票到了如何写，

 你好 ；入库是做 借原材料   贷应付账款挂着  ；   收到发票了吗   收到发票是   专票还是普票 

老师，八月还没收到发票。我这会做的八月的账。

 你好 ；    没有收到 继续挂着   暂估 分录里面去。 你4月分录先不动 。 你5月领用了材料  把领用分录先做账了   

老师，也就是我给您发的那张图片，我的四月，五月，八月，都对，就是入库这里喔怎么写分路，还有，九月收到，我在怎么这分录

 你好 ；    入库的时候  你  4月不是做账了吗 ？  4月做了借原材料 贷应付账款；   8月买的材料在做账：借原材料 -暂估 贷  银行存款    9月发票来了   先红冲分录在按  实际发票做账   一次就行了   

好的老师，祝您教师节愉快。工作顺利，家庭幸福。