一个公司有两个账套，其中a账套销项大于进项，而b账套进项大于销项，导致合并报税时，a账套抵扣了b账套的进项税额， 请问这种情况下a账套和b账套的账务怎么处理？具体分录怎么做？ 谢谢
你按照正常的内部交易抵消分录做抵消了。 借：应交税费-增值税-销项 贷：应交税费-增值税-进项
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一个公司有两个账套，其中a账套销项大于进项，而b账套进项大于销项，导致合并报税时，a账套抵扣了b账套的进项税额， 请问这种情况下a账套和b账套的账务怎么处理？具体分录怎么做？ 谢谢
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假定某集团下有A和B两个子公司，其中A公司建设某项大型水利工程，财政资金投入3亿元，集团要求B公司配套2000万元。工程完工后，在A公司形成固定资产。请问：B公司配套的这2000万元，A公司和B公司各自应如何进行账务处理？
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假定某集团下有A和B两个子公司，其中A公司建设某项大型水利工程，财政资金投入3亿元，集团要求B公司配套2000万元。工程完工后，在A公司形成固定资产。请问：B公司配套的这2000万元，A公司和B公司各自应如何进行账务处理？
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你好老师，请问我们现在电子税务局的进项勾选大于我们账套里的进项票，而实际库存商品又已经用完，导致我电子税务局有进项票可以勾选抵扣而账套里的进项无法与税务局数据一致抵扣销项，请问下我要怎么做呢？
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如果内部两个账套，这两个账套一个公司，分别独立记账分别有人管理，但这个账套共用一个缴纳税款账户，申报增值税时一块儿申报，①其中一个账套（简称A）若当月无进项税额需要抵扣另一个账套（简称B）进项税额后当月不交税，这种情况A需要做个分录，记账时借应交税费——增值税——销项税额 贷应付账款——新建办（置业公司）抵扣进项税额②后来A有进项税额，B进项税额不够，当月申报增值税时B又抵扣A进项税额，B也用这种方式记账，现在是A已经不再用B的进项税额抵扣了，A账面上挂的抵扣B进项税额已经由B用A的进项税额数已经相冲抵了（也就是A用B的进项税额已经还给B了），现在是A现在这种情况如何把账面挂着的应付账款余额如何记账冲抵呢？
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谢谢老师回答 但我还是不太明白 能再说清楚一点吗？两个账套都这样做分录吗？
不是2个账套都做分录，是你在编制试算平衡表里边的调整分录。个别报表的数据是反应他们真实的数据，合并报表才有抵消
那进项大于销项的那个账套还有进项挂着 但其实已经被抵扣了 不用做凭证吗？
个别报表各是按正常业务处理就行。合并报表抵消是是为了看总体的资产负债状况，才抵消
现在的问题就是我不知道个别报表怎么处理啊 老师能详细说明吗
我都说了，个别报表不用处理。只有在编合并报表的时候录，才需要抵消内部交易的影响