咨询
Q

请问老师,实际发生坏账,之前没有计提坏账准备,直接确认减值损失,影响增值税的申报吗?可否抵减销项税?

2021-09-11 14:09
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-09-11 14:11

你好,确认减值损失,是影响企业所得税,不影响增值税申报的,不可以抵减销项税额的 

头像
快账用户1111 追问 2021-09-11 14:16

之前没有计提过坏账准备 对方现在破产清算了 只拿到几百块钱 是否现在直接不提坏账 就做减值损失 汇算清缴时直接提供对方破产的材料一并申报就可以抵减所得税?

头像
齐红老师 解答 2021-09-11 14:16

你好,是的,是这样处理的 

头像
快账用户1111 追问 2021-09-11 14:18

好的 谢谢老师

头像
齐红老师 解答 2021-09-11 14:19

不客气,祝你学习愉快,工作顺利!

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
你好,确认减值损失,是影响企业所得税,不影响增值税申报的,不可以抵减销项税额的 
2021-09-11
不可以直接这样操作。先计提减值准备,再确认坏账损失。记得遵循会计准则哦!
2024-09-06
你好同学这样理解可以不? 首先我们计提坏账借:信用减值损失 贷:坏账准备 这样你看一下,是不是已经计入损益了?就是说计提时这个应收账款我们已经认可亏损了 然后我们发生的时候 借:坏账准备 贷:应收账款 ,这样代表的是:资产一加一减,没有影响损益,同学。 只是我们将提出来坏账真实的放在那个应收账款-**公司里而已
2020-12-26
你好,这个有证明吗?比如对方破产注销
2025-02-17
你好,实际没有发生这个分录,不用调整。
2021-07-06
相关问题
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×