购买方开具红字信息表之后，当月没收到对方的红字发票应该怎么做账

4月收到发票 借：库存商品63274.34 借应交税费应交增值税进项税额8225.66 贷预付账款71500， 5月退税勾选后借其他应收款8225.66 贷应交税费应交增值税进项税额8225.66 然后是8月开的红字信息表，目前没收到对方的红字发票

学员您好，这样做分录 借：库存商品 -63274.34 贷：预付账款 -71500 其他应收款 8225.66 借：进项税额 8225.66 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）8225.66

请问没有收到红字发票也可以这样做吗？还有收到重新开具的发票之后怎么做账？

是的，开了红字信息表就要这样做账的 收到重新开具的发票，请问你们这是用于出口还是内销的？

出口的，已经报关了，是退税申请的时候发现发票开的项目跟报关单不一致，所以才开了红字的

您好，重新收到专票，会计分录如下 借：库存商品 应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：预付账款

增值税申报的时候附表2应该填在哪一行

学员您好，填在第20行

这样的话就要交税了，可是这个我不用交税的，而且本来也没用来抵扣

学员您好，因为你会计分录写了进项税额，我以为你勾选抵扣了，那假如你未抵扣，也就是开具红字信息表时选择的是购买方未抵扣，那不需要转出

那这个月的分录应该怎么做，我都头大了，可以加老师微信吗