演示账套

Q

老师，小规模纳税人开具专用发票，是可以月初和普票一起申报缴纳增值税，还是要先缴纳啊

2021-09-14 16:48

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-09-14 16:49

您好，一起申报缴纳，谢谢

快账用户4196 追问 2021-09-14 16:51

那为什么书上说小规模纳税人月度未超过15万的，因开具专票已缴纳的税款，可以做发票联次追齐后去申请退税

齐红老师解答 2021-09-14 16:52

书上说的是没错，实际情况不一样

齐红老师解答 2021-09-14 16:53

现在小规模纳税人都可以自己开具专票了，假如是去税局代开，那么就需要当场缴纳税费

齐红老师解答 2021-09-14 16:53

所以您说的书本上，是需要分清楚情况，

快账用户4196 追问 2021-09-14 16:55

老师，我知道，可是这个怎么理解啊，怎么还等收齐了发票或者红字作废才能退，这明明就是正常开出去的发票，就是给客户的，收回来是怎么回事

齐红老师解答 2021-09-14 16:56

您这到底是理论联系实际还是纯理论

齐红老师解答 2021-09-14 16:56

假如纯理论，那么就多看看书

快账用户4196 追问 2021-09-14 16:57

是理论啊，我就是看书的啊，书上这么讲总有理由的吧，所以就是问这为什么这样啊

齐红老师解答 2021-09-14 16:58

您好。书上说的是大体，但是实际有很多种不同情况，

齐红老师解答 2021-09-14 16:58

大体是发票全部收好了，次月核销

您好，一起申报缴纳，谢谢

2021-09-14

你好要按照专票和普票一样缴纳增值税啊

2022-05-29

你好，专用发票部分交税。

2022-05-30

你好，普票不需要交增值税的。

2021-09-24

不是的，小规模如果是3%的业务，现在是免增值税的，只要连续累积12个月，销售额500万，都是可以免增值税的。专票的话，小规模是3%的，税率按照发票的税额缴纳，一般纳税人一般计税的是销项减去进项，不管开专票还是普票都是这么做的。

2022-12-16

相关问题

相关资讯

热门问答更多>

保存到桌面
升级会员
关注我们

扫一扫，关注公众号
在线咨询

快账官网售前咨询

返回顶部

您正在与金牌答疑老师聊天

金牌答疑老师