同学你好 借应交税费应交增值税 贷银行存款
我企业是一般纳税人,销项减进项有7万多余额,电子税务局扣除以前留抵和异地预缴税金后实际缴税5万多,我想请问这笔分录怎么做?7万还是5万?
异地预缴税款2万,本地申报抵减预缴税金1万余额1万,还有税费5000不用异地预缴抵减,这怎么做账?意思是用预缴抵减部分本地缴纳部分
本地申报应纳税额部分用预缴税款抵减,部分不用,这样异地预缴税款还有余额,那么不抵减的税金怎么入账?借未交增值税 贷银行存款,预缴税金在未交增值税借方有余额,现在缴纳又是计借方,这样不是留抵金额变大了吗?
郭老师,没明白,就是假如总不含税金额50万,在异地预缴了百分之二的增值税,在本地电子申报增值税要减掉预缴的2%?
老师,劳务公司,有个项目挂靠我方,异地预缴对方自己预缴了一部分,剩余部分我方本地缴纳。当时做的异地预缴是借应交税费贷其他应付款,现在项目做完,我方给他们计算税费是直接从总计的税费中扣掉他已经预缴的部分,剩余的部分再从工程款中扣除,请问当时预缴的分录怎么平账。比如总计应交税费10万元,减去他预缴的2万,剩余8万从工程款中扣除,那个2万我怎么平账
公司减资帐务处理。需要交税吗
简历制作+工作答疑课程在哪
机器设备每个月都折旧 折旧到什么时候可以不用折旧?
甲公司是乙公司的母公司,2×24年6月30日,甲公司将其生产成本为120万元的W产品以200万元的价格销售给乙公司,乙公司将W产品作为固定资产核算,预计使用5年,预计净残值为0,采用年限平均法计提折旧,不考虑其他因素,该固定资产在甲公司2×25年12月31日合并资产负债表中列示的金额为( )万元。老师这道题为什么不是用(200-120)*6/60-8=72?
老师好,公司注销,成本大于收入报表可以报送吗
离职后福利 为什么还要提社保费 是提的离职员工当月的社保费吗
发行债券取得长投,又支付了发行费,分录怎么写
以前年度报表中需要提现研发费用,报表怎么修改一下,老师举例说一下完整流程
老师好,一般纳税人是本月初才开始勾选上月的进项税票,那么 借,应交税费-应交增值税进项税额, 贷,应交税费-待抵扣进项税额, 这笔分录是应该做到本月的月末还是下月勾选时的月初呢?
老师好,一般纳税人在发在收到进项票的时候,是应该记到应交税费-应交增值税进项税额还是应交税费-待抵扣进项税里面呢?
之前我理解的是结转进销项时,差额在转出未交增值税,转出未交增值税在贷方,再转到未交增值税,未交增值税贷方有余额则为应纳税额,那么现在预缴税款递减之后还有剩,则未交增值税余额在借方,我现在又想在有留抵的情况还纳税,是直接用借应交税费应交增值税 贷银行存款?
嗯 这个直接做就行了哦
应交税费应交增值税下设明细 进项、销项、转出未交增值税,老师,是放哪个科目呢
未交增值税 放在这里
那我之前未交增值税借方有余额 现在缴纳又是计借方 这样不是留抵金额变大了的意思吗
借未交增值税 贷银行存款