老师好！房地产开发公司，错将施工图审查费用计入管理费用了，金额1万，后期也没这个费用了。不更改有什么影响吗
同学你好！这个没什么太大影响的 可能会影响的 也就是土地增值税计算 会多交一点点的哦
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老师好！房地产开发公司，错将施工图审查费用计入管理费用了，金额1万，后期也没这个费用了。不更改有什么影响吗
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老师你好，我们公司，工资计提管理费用少计提了，应付职工薪酬和个人社保都少了，我现在影响以前年度损益调整，是不是把管理费用改为以前年度损益调整这么做分录，然后在将以前年度损益调整计入利润分配未分配利润，汇算清缴的时候有没有影响
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老师好，2022年摊了一笔费用37500元，每个月3125元，到现在也没支付，也没收到发票， 现在2023年了，咋整？ 之前的会计凭证是， 借:管理费用-房租3125，贷:长期待摊费用-房租3125，摘要是暂估入账 房租 1月， 这样做账从1月到12月， 要是做无票的长期待摊费用的话，然后按月摊销，只是把摘要里的暂估入账这几个字去了， 这是2022年做的账，现在2023年了， 红冲的时候，是会计科目不变，金额负数吗？老师 借:管理费用-房租-3125，贷:长期待摊费用-房租-3125吗？ 更正时，金额是正数，这样可以吗？ 谢谢
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老师好，2022年摊了一笔费用37500元，每个月3125元，到现在也没支付，也没收到发票， 现在2023年了，咋整？ 之前的会计凭证是， 借:管理费用-房租3125，贷:长期待摊费用-房租3125，摘要是暂估入账 房租 1月， 这样做账从1月到12月， 要是做无票的长期待摊费用的话，然后按月摊销，只是把摘要里的暂估入账这几个字去了， 这是2022年做的账，现在2023年了， 红冲的时候，是会计科目不变，金额负数吗？老师 借:管理费用-房租-3125，贷:长期待摊费用-房租-3125吗？ 更正时，金额是正数，这样可以吗？ 接过这个问题的老师请先不要接了，想听听其他老师的建议！！！ 谢谢
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老师您好，我公司厂房进行了改造维修，共计费用100万元，我按照5年进行摊销，请问老师，完整的会计分录是什么？因为我之前没用过管理费用—长期待摊费用这个科目，我之前摊销的金额借方是列支管理费用-修理费，贷方列支长期待摊费用，所以不知道怎么用这个科目？
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哦，是在6月的账里，那我是在本月做红字冲账，重新入账吗？
可以的哦 这样处理 没问题的
老师，没做过红冲，请问红冲的凭证后面还要附原来的发票吗？或者还要附其它材料吗
红冲的话 不用原来的哦
红冲的凭证不用附原始凭证，注明清楚就可以了吧，然后重新更正的凭证也是不用附原始凭证对吗
是的哦 是这个意思的
老师，红冲的摘要怎么写呀
这个摘要就写 冲销原来的账务处理的
原来的已经转账结账了，红冲后原来的账还要做什么处理吗？比如重新做转账、结转
原来的 不用额外处理啊