Q
你好，老师，有位员工辞职，八月份发放7月份工资时没发他，贷其他应付款2415，社保基数调整，需要他补缴1_7月份社保，九月份发放工资时又扣了他个人承担168的社保，发了2247，怎么做分录？
2021-09-22 13:35
2021-09-22 13:36
同学你好 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金
相关资讯
热门问答 更多>
-
由于养老保险基数调整，公司补缴7-10月的养老保险费用应如何入账
-
社保补差费用这个是公司给还是员工补
-
老师，请问，我利润表的利润是负数为什么账上还有钱呢？要怎么样跟老板解释？
-
老师，我想问一下，国际快递费一般是开几个点的税率呢？
-
A是建设单位，B是施工单位，C是分包单位，A直接给C付了农民工工资，这样ABC之前需要签协议之类的吗？
-
亿企赢新接账客户，怎么录入期初数据
-
股东分红需要扣除前期投资后再计算个人所得税吗？
-
老师，办理了新公司，用了我的名字为财务负责人，但我还在原公司上班，那我的个税不在新公司申报，会有税务风险吗
-
老师，我半路结账这个软件上的报表和电子税务局里的报表不一样，我该怎么办呢？
-
老师 请问下这是哪错了 都核对了
粤公网安备 44030002003870号
登 录注 册
切换手机号/账号登录
请使用微信扫一扫登录
可这种情况，我怎么做？
就是先计提后发放的
我不明白老师说的
就是做我上面写的分录 计提发放的分录
老师，基本的分录我也会写，计提和发放时，可我现在遇见这种情况，
没发工资部分计入其他应付款 然后补交的时候个人应交部分冲减其他应付款