小规模纳税人企业所得税的税率是多少
你好，如果符合小型微利企业条件 应纳税所得额低于100万，税率是 5%（在此基础上减半），应纳税所得额在100万到300万之间是10% 如果不符合，是按25%
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员工去医院进行职业病体检，拿到的医院开的票据能否作为入费用的依据
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老师，你好！我们单位的新办公室租用2年，目前在装修预付的费用是25万左右，但是具体的发票要等全部装修好后才能开票，但租赁期只有2年，我得从1月开始摊销装修费，请问可以预摊销吗？要怎么入分录呢？ 付的装修款是 借 预付账款 25万，贷银行存款 25万。 预摊销可以先把预付款结转到长期待摊费用中吗？不然就与摊销表对不起来了，那到时实际发票到后该如何调整差额？
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公司没有业务也没税务登记，今天接到税务局电话让做财务制度备案，是不是让去做税务登记然后才能做备案
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老师，建筑企业执行小企业会计准则，没有按完工百分比确认收入和成本，是按开票确认的收入，那工程施工科目下的人工费、材料费、机械使用费什么时候结转到主营业务成本里面呢？
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老师您好，请问用友畅捷通T6点击UFO报表，点进去是空白是怎么回事呀？什么也没有
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老师，我家印花税去年是按次申报，今年能按季度申报吗
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老师，请教一件事，供应商结算金额17000元，本来是要开13%增值税专用发票的，现在这边只需要他开普票，我跟他谈税点的事情，对方说开普票17000，减掉税点850元，实际只需要付给他16150元给他。这样是要13%发票划算，还是普票划算
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老师 我们是制造业 之前买的电池已经计入原材料领用 然后加工成产品入库了 然后销售了 这下 客户反应电池坏了 然后现在需要给客户单独更换电池 那我们现在买回来电池 这个买回来如何做账？还要再给客户拿过去 这个计入哪个科目？怎么做分录 买入和 给客户各自分录怎么做
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请服装行业老师回答，老板接来活自己干不过来，然后让其他加工点给加工，（半成品給对方送过去），然后加工完对方给送来，对方给开服装加工费，这种情况还用走发出商品吗，还是用对方的加工费直接做成本就行呢
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22年付的款，25年才查出来，这能算22年的费用吗？付款时没做成本费用？
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我们是小型微利企业，那在此基础上减半，就是2.5%，可以这么理解吗
你好，是的，是这样的
老师，用友软件，结账后看到“本年累计的利润总额”计提出了企业所得税后，是重新取消结账再做企业所得税的记帐凭证，那要不要转帐再结账呢
你好，取消结账之后，做了所得税分录之后，需要再次结账的
那要不要做转帐呢，就是结转本期损益呢，已经做过第一次的，
你好，取消结账之后，做了所得税分录之后，需要做结转损益处理的
老师，我第一次结帐是为了看利润总额计提所得税费用，但资产负债表和第二次结转的资产负债表是一样的，只利润表有点区别，就是第二次结转时多了所得税费，和净利润不同，是不是我哪步做错呢
你好，计提了所得税费用之后，净利润的金额当然就会发生变动啊
老师那怎么弥补以前亏损，是利润总额里体现还是？？
你好，你当地季度预交申报，可以弥补之前年度的亏损？
老师，不太明白您指？？是指季度预交还不能弥补之前亏损吗，只能弥补年度（上年度）吗，
你好，我这边季度预交申报的时候，是不能弥补之前年度亏损的 汇算清缴的时候才可以弥补
那汇算清缴时有弥补的话与计提的数额有可能不一样哟，
你好，你是指计提的什么数额呢？
所得税额，利润总额
所得税额，利润总额
你好，如果是多计提了就冲销。如果是少计提了就补计提。
老师，从哪看出要不要缴所得税，一直以来我都是看利润表“本年累计利润总额”为正数，就要缴纳，请指点
你好，登记类型是公司，有利润就需要缴纳企业所得税。亏损就不需要缴纳企业所得税。