老师好，计提提成的时候是，（总部和分公司之间的账务）借：其他应收款-提成10000 贷:其他应付款10000，本月资料费100元，公司拨10000元提成时，是扣除100元发放的，那么这100元资料费应该怎么做账

代扣的伙食费要怎么做账，自己公司没有食堂，是要付给其他公司的 比如：总工资是5000，其中要扣的伙食费是100 计提时： 借：管理费用-工资 5000 贷：应付职工薪酬-工资 5000 发放时： 借：应付职工薪酬-工资 5000 贷：其他应付款-伙食费 100 银行存款 4900 这样的话管理费用比实际的多了怎么办？

3月份暂估预提费用当时分录是： 借：主营业务成本10000 贷：应付账款×A公司10000 4月取得A公司10000元发票，但是4月还没有付款，5月才付款。那4月取得这10000元发票，应该怎么做分录？还是直接把4月的发票，夹回3月的暂估预提费用这笔凭证里面？

老师好，计提提成的时候是，（总部和分公司之间的账务）借：其他应收款-提成10000 贷:其他应付款10000，本月资料费100元，公司拨10000元提成时，是扣除100元发放的，那么这100元资料费应该怎么做账

老师，员工工资4月假如100元，个税10元，社保20元，4月罚款5元，计提4月工资分录借管理费用100贷应付职工薪酬100，5月发放分录借应付职工薪酬100，贷银行存款65，其他应付款20，应交税费个税10，其他应收款5元，1.请问分录是如上吗？2.6月个税报的时候是按95报吗？如果是的话报的个税95元，个税报的收入和应付职工薪酬总额100元不是相等的，是对的吗？

老师，员工工资4月假如100元，个税10元，社保20元，4月罚款5元（从工资扣），计提4月工资分录借管理费用100贷应付职工薪酬100，5月发放分录借应付职工薪酬100，贷银行存款65，其他应付款20，应交税费个税10，其他应收款5元，1.请问分录是如上吗？2.6月个税报的时候是按95报吗？如果是的话报的个税95元，个税报的收入和应付职工薪酬总额100元不是相等的，是对的吗？