老师，员工工资4月假如100元，个税10元，社保20元，4月罚款5元（从工资扣），计提4月工资分录借管理费用100贷应付职工薪酬100，5月发放分录借应付职工薪酬100，贷银行存款65，其他应付款20，应交税费个税10，其他应收款5元，1.请问分录是如上吗？2.6月个税报的时候是按95报吗？如果是的话报的个税95元，个税报的收入和应付职工薪酬总额100元不是相等的，是对的吗？

请问老师，计提工资的时候是含个税，做的分录是，借管理费用100元，贷应付职工薪酬，100元，然后先扣了个税，做的，应交税费-个税，10元，银存10，发工资的时候，借应付职工薪酬100，贷银存90，应交税费-个税10元，请问这处理可以吗

老师请帮我看看我这样做分录对不对，我们是当月社保当月缴纳，当月15日缴纳上月工资，例如：我9月已经计提了工资数是应发数：2000元，我10号的时候缴纳了社保：个人400元，单位：600元，做分录：借：管理费用-社保：600，贷：应付职工薪酬：600，然后；借：应付职工薪酬：600，其他应收款-社保400，贷现金：1000元，个税：应付职工薪酬：100，贷：应交个税：100，然后：应交个税：100元，银存：100元，然后发工资：应付职工薪酬：1500元，银存：1500元，请老师帮看看，谢谢老师

老师 我公司每个月有这样一个业务：收上级部门经费100万，用于支付工资60万，公积金15万，社保20万，个税500元，岗位津贴2000元。 我是这样做分录的：：收经费：借 银行存款 100万；；贷 其他应付款-上级 100万 支付时：借 应付职工薪酬-工资 60万； 应付职工薪酬-公积金 15万； 应付职工薪酬-社保 20万；应付职工薪酬-个税 500元；应付职工薪酬-岗位津贴 2000元 贷 银行存款 952500元 计提：借 管理费用 952500元；贷 应付职工薪酬952500元 现在我发现 其他应付款 科目 有贷方 没有借方。实际应付职工薪酬科目走的金额都是其他应付款金额。怎么做分录可以把其他应付款科目花出去的钱支出去呢？

老师，员工工资4月假如100元，个税10元，社保20元，4月罚款5元，计提4月工资分录借管理费用100贷应付职工薪酬100，5月发放分录借应付职工薪酬100，贷银行存款65，其他应付款20，应交税费个税10，其他应收款5元，1.请问分录是如上吗？2.6月个税报的时候是按95报吗？如果是的话报的个税95元，个税报的收入和应付职工薪酬总额100元不是相等的，是对的吗？

老师，员工工资4月假如100元，个税10元，社保20元，4月罚款5元（从工资扣），计提4月工资分录借管理费用100贷应付职工薪酬100，5月发放分录借应付职工薪酬100，贷银行存款65，其他应付款20，应交税费个税10，其他应收款5元，1.请问分录是如上吗？2.6月个税报的时候是按95报吗？如果是的话报的个税95元，个税报的收入和应付职工薪酬总额100元不是相等的，是对的吗？