邹老师，我不是对那个有疑问，只是想问如果之前的科目没有余额，如果我想要调整为正确的科目，因为没有余额所以我做调整分录的时候后面的分录金额我没法写呀？所以我是在有业务发生在有余额的情况下再调？
你好，调整分录的金额，就是之前错误科目的发生额啊
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借：应交税费－应交企业所得税贷：以前年度损益调整 同时调整未分配利润 借：以前年度损益调整 贷：利润分配－未分配利润 老师，我们现在企业所得税的科目余额是0 ，如果办理退税的时候没有做分录，现在如果抵税做你说的分录的话，那么应交税费-应交企业所得税借方就有余额 了
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老师，我想请问您一下，审计报告出来的时候，审计把调整分录都给我们写好了，我这边调整好以后，怎么样在账上的余额表里面检查所调整的分录是不是正确，需要在余额表里和那个数据做对比呢。我手上有审计报告的。
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邹老师，我不是对那个有疑问，只是想问如果之前的科目没有余额，如果我想要调整为正确的科目，因为没有余额所以我做调整分录的时候后面的分录金额我没法写呀？所以我是在有业务发生在有余额的情况下再调？
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老师，我问下之前订正管理费用科目，我应该是从管理费用借方负数调整，但是我做到了管理费用的贷方，这就导致，我利润表的管理费用本月的发生额和我科目余额表的本期发生不一致，是不是我也没法再调整了，如果我调整在2022年7月账务里面，我本月利润表的管理费用和科目余额表又对不上了
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请问老师:这笔调整上期的分录，用负数还是用正数？因为我想在科目余额表里可以看到本期实际发生数，所以调整分录用了负数，不知正不正确？
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@苏晓燕老师！！那这种情况按你们老师的经验要怎么处理呢？
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我的印花税有买卖合同，租赁合同，技术合同都是核定过的，但是只有技术合同本季度没有发生，另外两个有发生，我只申报另外两个就可以了吗
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老师您好，总表如何更新到分表，主要总表有很多合并单元格，导过来保留原格式，表头也有合并单元格，是一个销售表，从多个维度老板想看分表，比如按业务员。
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老师像这种的我们要怎么做账！！！当时老板直接用私户的钱打入对方私户上的，不是打这家公司公户！！！而且当时对方私户户名也不是他们公司法人，这个要怎么处理？
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你好，请教一下，如果工资延后发放了，2个月发一次了。个税先申报了，跟实际发放不符，有没有关系。。怎么取数[笑哭R][笑哭R]
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哦，明白了，那我把目前至年初发生额累计做一笔分录调整一下是吧？
你好，是的，是这样处理的
明白了，谢谢老师。
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以平价，谢谢。