你好,调整分录的金额,就是之前错误科目的发生额啊
借:应交税费-应交企业所得税贷:以前年度损益调整 同时调整未分配利润 借:以前年度损益调整 贷:利润分配-未分配利润 老师,我们现在企业所得税的科目余额是0 ,如果办理退税的时候没有做分录,现在如果抵税做你说的分录的话,那么应交税费-应交企业所得税借方就有余额 了
老师,我想请问您一下,审计报告出来的时候,审计把调整分录都给我们写好了,我这边调整好以后,怎么样在账上的余额表里面检查所调整的分录是不是正确,需要在余额表里和那个数据做对比呢。我手上有审计报告的。
邹老师,我不是对那个有疑问,只是想问如果之前的科目没有余额,如果我想要调整为正确的科目,因为没有余额所以我做调整分录的时候后面的分录金额我没法写呀?所以我是在有业务发生在有余额的情况下再调?
老师,我问下之前订正管理费用科目,我应该是从管理费用借方负数调整,但是我做到了管理费用的贷方,这就导致,我利润表的管理费用本月的发生额和我科目余额表的本期发生不一致,是不是我也没法再调整了,如果我调整在2022年7月账务里面,我本月利润表的管理费用和科目余额表又对不上了
请问老师:这笔调整上期的分录,用负数还是用正数?因为我想在科目余额表里可以看到本期实际发生数,所以调整分录用了负数,不知正不正确?
想调整去年的:研发费用-福利费到管理费用-福利费,放到24年的13期,这样的话12月末的损益和报表要不要重新做?审计报告已经出来了有影响吗?
老师好,我们公司2024年12.9存入一笔A保证金,并给B公司开出银行承兑汇票,今年6.9号a公司进行承兑,我方以保证金付款,这笔保证金结息C,全程怎么做账
老师你好,房产证上面只有一个配偶的名字,双方都可以抵扣个税专项扣除吗
个人所得税2008至2025牟个人的申报明细怎么下载?
老师,请问仓库分别有成品仓,展销仓,维修仓,账也需要体现这三个仓库吗
@郭老师,请问加工虾石料是属于什么类的发票?建筑服务的发票吗?需要开具9%发票吗?
老师好 市区的某餐饮企业为增值税一般纳税人,2024年向居民张某租入一家门面房用于餐厅经营,合同约定每月租金为3万元,租期为12个月 问为啥分摊后月租金收入未超过10万元,免征增值税?
请问如果公司开票到其他市,企业所得税怎样交,不能有成本费用抵吗?,跟开市内的有什么区别?
老师公司转让股权非个人,交多少的个税?
老师,我接了代理记账公司的20多户客户,月底要交接,我应该从哪些地方去规避双方法律责任呢?资料清单怎么列呢?
哦,明白了,那我把目前至年初发生额累计做一笔分录调整一下是吧?
你好,是的,是这样处理的
明白了,谢谢老师。
不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望你对我的回复及时予以平价,谢谢。