我公司为物业管理公司，19年替出租方维修房屋，代垫维修费用，当时也开具维修发票，入账其他应收款，现在出租方付款给我们公司，需要开发票付款，但是开发票要确认收入，那19年做的其他应收款怎么处理，平不了

但是开票不得确认收入交税吗

你不是代垫的维修费吗？当时你代付的时候票是开给谁的？

票是开给我们公司的

这就不属于代垫付了，其他应收款科目用错了 你开票该确认收入就确认收入。

那之前的帐应该怎么调

你付款的时候是怎么做的？

19年做的其他应收款

具体分录，对方给你开的什么票。

借其他应收款贷银行存款，对方给开的普票维修费

借：以前年度损益调整 贷：其他应收款 借：利润分配 贷：以前年度损益调整

借：以前年度损益调整 贷：其他应收款 借：利润分配 贷：以前年度损益调整

谢谢罗罗罗老师