你好老师，我公司从淘宝买了一批东西，我方作为办公费用，款已付，货物收到了，但对方要等下个月才开票给我们，请问我这个月可以先做管理费用-办公费用，等下个月票到了再粘贴上去可以吗？

同学，你好，这个可以的。

2021-09-27

你好你们意思是共用气费是一个表在核算的话。用分割单和发票复印件以及收据来做附件。

2020-10-16

你你好；可以的。他们做暂估到12月就行了。

2021-12-28

可以的，可以这么做的。

2023-06-27

这种情况下，建议每个月进行房租计提。按照权责发生制原则，企业应在费用实际发生的期间进行确认，而不是在支付款项或收到发票时确认。虽然办公室租赁费尚未支付且未收到发票，但公司在 1 月到 3 月已经实际使用了租赁的办公室，产生了相应的费用，所以需要每月计提房租，计入费用和其他应付款。这样可以更准确地反映企业的财务状况和经营成果。具体账务处理如下：每月计提房租时（假设每月房租为x元）：借：管理费用 —— 租赁费 x 贷：其他应付款 —— 房东 x当实际支付房租并收到发票时：借：其他应付款 —— 房东（累计计提的房租金额）贷：银行存款等（实际支付的金额）如果等到支付时再一次性做这几个月的租金，会导致费用确认不及时，使得前期的财务报表无法真实反映企业的经营成本和负债情况。而且，一次性计入费用可能会对支付当月的利润产生较大影响，不符合会计核算的配比原则和及时性原则。关于发票问题，虽然对方暂未开票，但你可以与对方沟通，说明会计核算的要求，尽量让对方按时提供发票。如果对方确实无法按时开票，你也应先进行计提，待收到发票后将其附在相应的记账凭证后面即可。

2025-03-25