演示账套

老师你好帮我看看，这个会计分录，前面两个我看懂了，后面两个待抵扣进项税转入进项税额金额为什么是9699.23我觉得应该是102727.96才对啊

2021-09-27 16:50

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-09-27 17:05

你好 102727.96是本期认证的进项税额-留抵的进项税额-本期抵扣的进项税额最后的剩余金额看下科目余额表进项税额期末余额是不是102727.96.这个可能是做账调整的金额。

快账用户3303 追问 2021-09-27 17:11

102727.96是本期留底的进项税额，应该全部转到预扣的，所以金额应该是102727.96怎么会是9699.23

齐红老师解答 2021-09-27 17:41

你好看下公司明细科目这个留抵税额是计在待抵扣进项税额科目还是哪个科目，这个科目的期末余额是不是102727.96 如果是这个可能是调整的金额。最后调整成102727.96了。

2021-09-27

你们这个意思是当时没抵扣计入待抵扣了，然后现在抵扣了转入进项税吗

2023-03-16

你好，销项300万，要4月份缴纳吗？

2021-04-25

你好；应该是你们收到了款项；做的借银行存款贷其他应付款；后面发现是收入就结转了一笔借：其他应付款贷：主营业务收入应交税费-进项税额；因为是公司收入；所以可以用进项税抵扣的

2022-05-16

你们什么原因需要进项转出

2020-11-05

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