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老师你好帮我看看,这个会计分录,前面两个我看懂了,后面两个待抵扣进项税转入进项税额金额为什么是9699.23我觉得应该是102727.96才对啊

老师你好帮我看看,这个会计分录,前面两个我看懂了,后面两个待抵扣进项税转入进项税额金额为什么是9699.23我觉得应该是102727.96才对啊
老师你好帮我看看,这个会计分录,前面两个我看懂了,后面两个待抵扣进项税转入进项税额金额为什么是9699.23我觉得应该是102727.96才对啊
2021-09-27 16:50
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-09-27 17:05

你好 102727.96是本期认证的进项税额-留抵的进项税额-本期抵扣的进项税额最后的剩余金额 看下科目余额表进项税额期末余额是不是102727.96.这个可能是做账调整的金额。

你好
102727.96是本期认证的进项税额-留抵的进项税额-本期抵扣的进项税额最后的剩余金额
看下科目余额表进项税额期末余额是不是102727.96.这个可能是做账调整的金额。
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快账用户3303 追问 2021-09-27 17:11

102727.96是本期留底的进项税额,应该全部转到预扣的,所以金额应该是102727.96怎么会是9699.23

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齐红老师 解答 2021-09-27 17:41

你好 看下公司明细科目 这个留抵税额是计在待抵扣进项税额科目还是哪个科目,这个科目的期末余额是不是102727.96 如果是这个可能是调整的金额。最后调整成102727.96了。

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你好 102727.96是本期认证的进项税额-留抵的进项税额-本期抵扣的进项税额最后的剩余金额 看下科目余额表进项税额期末余额是不是102727.96.这个可能是做账调整的金额。
2021-09-27
你们这个意思 是当时没抵扣计入待抵扣了,然后现在抵扣了转入进项税吗
2023-03-16
你好,销项300万,要4月份缴纳吗?
2021-04-25
你好 ; 应该是你们收到了 款项; 做的借银行存款贷其他应付款; 后面发现是收入 就结转了一笔 借:其他应付款 贷:主营业务收入 应交税费-进项税额 ; 因为是公司收入; 所以 可以用进项税抵扣的
2022-05-16
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