演示账套

老师，我们是路桥施工企业，9月有异地的合同施工，也有当地的合同施工，都有开发票，异地的开完票就要在异地缴纳增值税，所得税和印花税？那关于这些税的分录怎么做啊？尤其增值税的，计提怎么做呢，因为我们是小规模，还有一部分当地的施工的各种税款不是需要在10月才缴纳吗？不知道账怎么做了

2021-10-05 18:26

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-10-05 18:29

预缴时借应交税费-应交增值税贷银行存款

快账用户5395 追问 2021-10-05 18:45

老师，你这回复的太简单了啊，我想知道关于所有税种计提的时候怎么做，销项税怎么处理，怎么能体现出每个月已交的和未交的增值税，怎么转换呢

齐红老师解答 2021-10-05 20:32

计提是您回机构申报跟您日常申报价税分离处理是一样的

齐红老师解答 2021-10-05 20:33

这步是你做预缴时先缴纳税金，等于发生额在借方

齐红老师解答 2021-10-05 20:34

这样你做价税分离时确认收入时不就有了贷方发生，这样余额就可以看出是预缴还是未交了

预缴时借应交税费-应交增值税贷银行存款

2021-10-05

同学你好对的直接退就可以

2022-06-07

同学你好预缴的就是借应交税费应交增值税-已交税费/附加税/个税/所得税/印花税贷银行存款

2020-09-14

同学你好办理外经证之后要预缴的本地不用预缴异地的才需要预缴本地的确认收入之后预缴

2021-05-10

第一个增值税需要预缴所得税，如果没有跨省的，你问一下项目所在地税务局那边必须预缴吧？如果没有规定的话就不用。第二个，不需要集体所得税的。

2023-05-08

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