同学你好 对的 直接退就可以
老师!有个人用我们公司的资质接甲方的工程!工程款打到了我们公司账户上,不算挂靠费,我要收他几个点的费用,我们公司才不会贴钱!就是3个点增值税和城建税,教育费附加,地方教育费附加,还有所得税2.5个点!是不是这样?我是不是要收他3.36 2.5=5.86个点的费用我们公司才不会贴钱!对方不给我们提供进项票!我们公司是小规模纳税人!
我们是施工方挂靠一个有资质的建筑公司,施工地是异地,需要异地缴款增值税,城建税,教育费附加,地方教育费附加,还有企业所得税,印花税{印花税是按合同不含税总价的千分之三缴纳的,以后就不用预交了}预交的税款是我们施工单位自己的个人银行卡缴纳的,被挂靠单位收到业主的工程款后是不是需要把我所预交的所有税款税种都要退还给我,怎么退还?是私下给现金吗?
你好老师!我们是建筑分包劳务单位合同价是600万 异地建筑服务外经证纳税是怎么计算的需要纳税外经证多少钱? 本地城建税 增值税 教育费 地方教育附加费企业所得税 印花税都交过了就外经证这费用不懂!我们是挂靠人家劳务公司的请老师公式列一下再计算共多少钱谢谢了
你好老师,建筑企业跨区域施工的话需要预缴增值税及相关税费。之前我们公司一直都是先在电子税务局填跨区域涉税事项报告,然后下载下来到外地施工地的税务大厅进行预缴税款,但是这样很成本太大了因为施工方和公司跨省距离特别远。我最近看到电子税务局上面就有增值税和附加税的预缴表,是不是我直接填这个增值税及附加税预缴表并直接在线上预缴税款就可以了?这样操作是不是就可以不用再填之前那个跨区域涉税事项报告然后也不用再去大老远的建筑施工地税务大厅预缴啥的了?
你好老师,我现在有个问题想咨询一下,我们公司是建筑企业,在异地有个项目,需要项目所在地预缴税款,之前在其他地方只预缴增值税和附加税还有企业所得税,近期有个项目在广东省,项目所在地税务局还需要预缴个人所得税,这个个人所得税不是核定的,让自主申报,我们在当地的自然人客户端全额申报了2个人的工资薪金,不超过5000元,不用缴个税,现在在机构所在地税务局还需要再申报吗?那申报的这两个人员怎么做账务处理呢?麻烦老师解答一下,谢谢
某企业拟采用以下方式筹资4000万元:(1)发行债券面值1000万元,溢价发行,发行价格为1200万,筹资费率2%,票面利率10%; (2)普通股1500万元,每股发行价格15元,每股发行费用1.5元,预定第一年分派现金股利每股1.5元,以后每年股利增长4%。 (3)优先股500万元,每股发行价格10.5元,发行费用0.5元,预计每股每年股利1元。 (4)从银行借款800万,利率8%,筹资费用忽略不计。 该企业所得税税率为25%。要求: (1) 计算债券资本成本[填空1];(2)计算普通股资本成本[填空2];(3) 计算优先股资本成本[填空3];(4)计算银行借款资本成本[填空4];(5)计算加权平均资本成本[填空5]。
你好,农副产品批发公司要交印花税?怎么交?优惠政策?
公司4年收入1041万成本900万问公司每年净利润多少计算过程
被删除的退库单怎么找回
老师收到上级单位无偿调拨的公务用车,我公司是国企,调拨单上账面原值是195600元,计提折旧189679.01元,账面净值5920.99元,老师我怎么入固定资产分录,和下个月计提折旧怎么计提,分录怎么写
某公司本年度利润表中的利润总额为1800万元,适用的所得税税率为25%。递延所得税资产及递延所得税负债不存在期初余额。本年发生的有关交易和事项中,会计处理与税法规定之间存在的差别有:(1)本年1月开始计提折旧的一项固定资产,成本900万元,使用年限为10年,净残值为0,会计处理按双倍余额递减法计提折旧,税法规定按直线法计提折旧。假定税法规定的使用年限及净残值与会计规定相同。(2)关联企业捐赠现金300万元。假定按照税法规定,企业向关联方的捐赠不允许税前扣除。(3)当年度发生研究开发支出750万元,其中450万元资本化计入无形资产成本,税法规定企业发生的研究开发支出可按实际发生额的200%加计扣除,发生的资本化支出可按实际发生额的200%加计摊销。假定所开发无形资产于期末未达到预定可使用状态。(4)违反环保规定应支付罚款150万元。(5)期末对持有的存货计提了45万元的存货跌价准备(计提后,期末存货账面价值为1200万元)。要求:根据以上资料,计算企业所得税费用,并编制会计分录。
老师好,我们是做机制砂的,开发票品名可以开混凝土吗,分专票普票吗
老师好,我们是做机制砂的,可以开混凝土发票吗
某公司本年度利润表中的利润总额为1800万元,适用的所得税税率为25%。递延所得税资产及递延所得税负债不存在期初余额。本年发生的有关交易和事项中,会计处理与税法规定之间存在的差别有:(1)本年1月开始计提折旧的一项固定资产,成本900万元,使用年限为10年,净残值为0,会计处理按双倍余额递减法计提折旧,税法规定按直线法计提折旧。假定税法规定的使用年限及净残值与会计规定相同。(2)关联企业捐赠现金300万元。假定按照税法规定,企业向关联方的捐赠不允许税前扣除。(3)当年度发生研究开发支出750万元,其中450万元资本化计入无形资产成本,税法规定企业发生的研究开发支出可按实际发生额的200%加计扣除,发生的资本化支出可按实际发生额的200%加计摊销。假定所开发无形资产于期末未达到预定可使用状态。(4)违反环保规定应支付罚款150万元。(5)期末对持有的存货计提了45万元的存货跌价准备(计提后,期末存货账面价值为1200万元)。要求:根据以上资料,计算企业所得税费用,并编制会计分录。
某军粮供应站家企业8月1日从符合规定的一企业采购军工小麦粉250,000公斤每公斤价格为¥4.5,按照双方约定的供货方式,由乙方负责将大米送到指定地点途中发生的运输费装卸等其他费用¥9000由甲方负担采购货款,其它费用银行转账支付8月25日甲企业销售小麦粉150,000公斤,这两个销售价格为每公斤¥1.6款项银行收取国家核定的军粮供应小麦粉结算价为¥4.8计算差价补贴,8月30日收到军工差价补贴请列出会计分录
老师,被挂靠方直接给我们现金,不走账户了吧。为什么被挂靠方只给我们退增值税的部分?
同学你好 这个要找挂靠方问一下是什么情况产生供应商退税金,因为挂靠方是借用被挂靠方的名义购买材料,出了问题供应商就会找开票给谁的公司
好的老师被挂靠方让我们提供40%的劳务专票38%的材料专票16%的普票其中40%的劳务专票是被挂靠方给找的不让我们提供了,那工程款到了付款的时候留下他们的税金及管理费剩下的都要按成本发票的比例发给我们,但是劳务票不是我们的,款打到劳务公司40,是不是需要劳务公司扣除这张发票的税点剩余的钱都要私下转给我们呢?
同学你好 对的 这个要转的
因为被挂靠方让提供税率为13%的材料专票,但是老板给提供的是9%的运输服务费的专票,我问被挂靠方的会计,她说这张发票需要单独核算退税处理,我不太明白,怎么单独核算,具体是怎么核算呢?老师能讲讲吗
被挂靠方要求您提供材料发票 就是13%的 按照对应的税率计算
我们是提供的13%的发票但有一张老板开错了是9%的,对方说也可以就是要单独核算退税,怎么个退法啊
同学你好 这个发票退回去红冲了重新开不行吗
已经给被挂靠方了,老师这样行吗?13%跟9%之间相差4%的税额,这差额税私下给被挂靠方补上行吗?
同学你好 这个是可以的哦