老师，您好！ 1.以前年度有个月收入做了忘记结转销售成本了，现在怎么调整，分录怎么写？ 2.本年度有两个月（6月和7月）销售成本也没结转，都报了增值税了，现在是10月份，怎么调整？（我知道6月已经所得税报了，7月能反结账把成本给转了吗？因为7到9的所得税还没报）

老师你好，我们公司是五月份成立的，六月份签了销售合同，7月份才出货开发票。因为之前听说没有确认营业收入就没有营业成本，所以我们第二季度企业所得税申报为0, 但是5月和6月的工人工资又没有记入在7月的营业成本里，导致第三季度的企业所得税申报营业成本低，请问这种情况要怎么处理？是要联系税务更改第二季度企业所得税申报表吗？谢谢！

老师您好，请问上个季度的所得税多报了怎么办？也就是在7月份结转成本时预估少了2900这样利润就增大了，这个月成本票才到，我把7月份的账红冲了，这个月重新做了，那多报的税在下个季度调整吗？

2020年9月根据维保服务合同开票给对方，没有提供劳务服务没有收到钱，已确认主营业务收入，没有结转主营业务成本，已缴纳相关税费，按照这笔收入申报了财务报表和所得税。 9月做的分录是借应收账款 贷主营业务收入 应交税费—应交增值税简易计税 2021年才会提供服务，想在21年确认收入结转成本。 2020年第四季度的报表和所得税还没有申报， 想在2020年10月把这笔收入调整一下，不计入2020年的收入了，不知道怎么做分录，麻烦老师解惑。

老师，您好！ 1.以前年度有个月收入做了忘记结转销售成本了，现在怎么调整，分录怎么写？ 2.本年度有两个月（6月和7月）销售成本也没结转，都报了增值税了，现在是10月份，怎么调整？（我知道6月已经所得税报了，7月能反结账把成本给转了吗？因为7到9的所得税还没报）

老师你好，我想请教下，我2021年的账已经结了，报表啥的都出了，不想再反结账调整了，但是2021年还有一些费用和成本是没有支付过的，有些发票已经开了准备在22年1月份支付，还有些发票还没开，那请问我这个第四季度的企业所得税季报可以把这些费用和成本都加进去么？那我22年的凭证要如何做呢，做以年度损益调整么？那发票没开的税不知道的，要怎么计算呢？