演示账套

小规模劳务派遣公司，专普票都开，差额征税，除了5个点的差额征税的票之外，有开一个点的票也有开3个点的票，该如何填写增值税申报表？

2021-10-10 18:15

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-10-10 18:24

同学，对应征收率的方框填写收入，1个点的减征额那块填写

2021-10-10

1.将差额扣除项目填入《增值税纳税申报表附列资料（三）》，劳务派遣公司选择适用5%征收率简易办法征收增值税，则该项业务均填列在第5栏。

2019-10-12

将差额扣除项目填入《增值税纳税申报表附列资料（三）》，劳务派遣公司选择适用5%征收率简易办法征收增值税，则该项业务均填列在第5栏。

2019-10-12

你好《附列资料（二）》中的数据，为票面税额，《进项结构表》中如果只填金额数据，自动生成的税额就与票面税额不符，会导致与《附列资料（二）》数据比对不符，无法保存，所以需要根据该发票的开具内容得知其税率，选择对应栏次，按照票面税额，反算金额后填入该表。《附列资料（一）》的第5栏第11列中的数据填到《附列资料（三）》第3栏第1列中。

2022-02-11