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小规模纳税人本季度开票未超过45万,前期普票在本期有开红字发票,红冲的税额能抵扣本季度开专票的税额吗?

2021-10-11 09:23
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-10-11 09:24

你好,不能抵扣专票的税额。

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快账用户3327 追问 2021-10-11 09:26

普票税额怎么处理?

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齐红老师 解答 2021-10-11 09:26

按照开红字发票以后的收入填到申报表里面。

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快账用户3327 追问 2021-10-11 09:28

本期普票未超45万不用交税,红冲的那普票之前已交税金了啊

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齐红老师 解答 2021-10-11 09:30

那没有办法,普票的只能和普票的冲销。

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你好,不能抵扣专票的税额。
2021-10-11
你好、 销售额是负数 ,自己不能申报,要去税局申报
2020-10-20
你好,第一个理解正确,按开票金额 第二个,按红冲的正常扣除
2022-01-12
同学,您好,本月的红字发票,是不能抵上个季度的,每四季度还得要按超过45万的申报。
2022-01-17
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