电子发票严重增加企业的工作量与成本，特别是对代理记账公司，比如开进的发票与开出的发票都需要企业自己用A4纸打印，这种情况有没有有效方法合理降低企业用纸成本

请问一下，劳务派遣公司既有一般计数税，又有差额征税（服务费开增票，代收代付开普票），那收入的中确认，代收代付的普票是不是也要算收入，同时代发放的工资要进成本，要与普票的金额相一致，对吗？对于这种代收代付工资的派遣公司什么情况下选一般计税呢？2 如果是分包的劳务派遣公司，是不是只有服务费，用一般计税，没有差额计税？ 开票计收入，收到票计成本，进项可以全部抵扣？ 3 针对2的情况是不是和人力外包公司的情况是一样的，可以参照人力外包公司的账务处理？ 4 如果公司有帮别的单位请钟点工，临时工，是不是可以根据银行付款水单直接入成本，还是需要他们去税务代开发票，才能入账呢？ 5最后劳务派遣公司财务做账的注意事项是什 么？比如收到的房租，物业费用进项可抵吗？

电子发票严重增加企业的工作量与成本，特别是对代理记账公司，比如开进的发票与开出的发票都需要企业自己用A4纸打印，这种情况有没有有效方法合理降低企业用纸成本

你好，我司和某国企签订了工程分包合同，项目施工地点在境外，国企作为我方业主和另外一家企业又组成了联营体来运行项目建设，在境外我方所有代付支出款项都是以联营体抬头开具发票付出去的，目前我们和业主进行工程结算，我方在国内开具免税率普增发票给业主，因我方在境外开支发票抬头都是联营体的名字，这种情况下，我们能把联营体抬头的境外发票作为成本费用记账作为应缴企业所得税前费用吗（备注:，我方和联营体无签订任何合同）

简单点说就是建筑企业中标后，主要是由分公司施工，所有得成本都进入分公司账，然后分公司对准总公司结算，总公司拿分公司的发票作为成本抵扣，总公司对准业主开具发票。（大概就是100万的工程，分公司对准总公司开具90万发票，总公司保留10万元管理费，总公司对准业主开具100万发票。分公司独立核算自负盈亏，独立纳税。）主要想咨询此种情况，总分公司互开发票是否可行？有无关联方交易，公允价格定价问题，？还有在建筑法下是否有转包嫌疑？在税法，会计法下有啥不合理的地方？在审计中一般有啥风险？

老师好，公司在电子税务局收到了“企业所得税作废发票税前扣除”风险提示，给了一个被作废的成本票的发票代码，和作废发票总金额，让公司自查反馈情况，公司没有遇见过这样的情况，想请教：1、提示只是针对2022年4季度的企业所得税吗？我需要查范围只在成本票开票时间是2022年10-12月之间的发票？2、提示里只有被作废成本票的代码，没有票号，自查了收到的开票日期是2022年10-12月的成本票，有好多发票代码都符合提示的发票代码，不能判定哪张发票被作废了，那这种情况电子税务局哪个模块可以查询被作废的发票号？还是说没有办法查询，要一家家打电话问，如果对方说实话我们也没有办法吗？有点不知道怎么自查！谢谢老师