演示账套

某司为一般纳税人，税点13，加工制造业，现由于开办公司时设备有期末留抵税额34万，为节约成本，后期采购材料时供应商免去开票在此基础上扣除税点支付货款，销项仍然开票，请问这么操作可以吗？有无风险？怎么合理避免风险？

2021-10-13 00:02

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-10-13 00:09

同学你好，有期末留抵的进项税，这个是合规的，是可以继续抵扣的，但是不让供应商开发票，这个不合规，但是如果要降低这些成本，可以走其它的方式；

快账用户5999 追问 2021-10-13 02:40

可以有哪些方式

齐红老师解答 2021-10-13 08:10

同学你好，日常可以抵扣的进项发票，有员工出差的机票，火车票，汽车票，用车的过路费，这些都含有可以抵扣的税额，

齐红老师解答 2021-10-13 08:10

日常的原材料采购建议是公账付款，对公开票。

齐红老师解答 2021-10-13 08:11

税收优惠政策可以根据公司性质去做条件。

快账用户5999 追问 2021-10-13 08:19

好的谢谢老师耐心解答

快账用户5999 追问 2021-10-13 08:20

那要是这样可行，采购材料账上有库存，照样有销项，调整一下库存，是否可以？

齐红老师解答 2021-10-13 08:51

同学你好，你现在的库存数据，和你现在的材料进项发票是否对的上，如果对的上，就不用去调整。如果对不上，那就要调整下库存。

齐红老师解答 2021-10-13 08:52

销项减去进项发票是当期缴纳的增值税，库存这个数据，是关注成本这块，也就是后面的利润表的企业所得税

快账用户5999 追问 2021-10-13 18:24

那是不是没有成本进项，企业所得税交的就多些呢？

齐红老师解答 2021-10-13 21:44

同学你好，如果当月有收入，没有成本，或者说是成本票少，那企业所得税就缴纳的多

2021-10-13

同学你好 1.你们是分包可以找材料发票来抵销项的但是也要有合同的还得走付款流程 2.要有足够的进项 3.建筑业的一般不会亏损的

2021-04-14

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