工厂农行卡不够付房租，另外一个股东转农行15万，然后我们工厂微信转股东老板15万，也就是倒了一下款，这样的分录我应该怎么写，谢谢
您好，借 管理费用-房租 15 贷 其他应付款-XXX 15 借 其他应付款-XXX 15 贷 银行存款 15
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老师，有个问题想咨询下，2016年公司借股东款27万元，是借记：银行存款 27万，贷记：其他应付款-XX 27万，在2019年的时候，我接手这个做账工作，领导意思是开业这么久，需要做点实收资本，然后叫我把这笔往来款转实收资本 ，我就做了这么一笔：借记：其他应付款 27万，贷记实收资本27万，怎样做是否不对？然后在19年5月的时候，有两笔股东往来款我也是做进了实收资本里面。回单上注明是借款。我看着学堂里老师说注明是借款的不能作为实收资本，注明投资款的才可以做为实收资本。请问我年末要怎样处理，是认缴制公司，而且缴足资本是很久之后，现在也不用做实收资本吧。
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工厂农行卡不够付房租，另外一个股东转农行15万，然后我们工厂微信转股东老板15万，也就是倒了一下款，这样的分录我应该怎么写，谢谢
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老师，我们现在有一个情况，我们公司买了一辆皮卡车用于项目，车子是11.4万，对公支付了11.2万，有2000元是施工队微信转给老板的，发票开了11.4万。 我们让老板开一个收据2000元给我们，方便我们财务平账，我们入账是这样，发票11.4万，对公11.2万，差额2000我们是挂在了股东上，然后以报销的形式转给了股东，我们现在就是需要2000元收据来做附件，可是对方不愿意写了，怎么处理？
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一般纳税人电气公司，外账是请的代账公司在做，内账好几年都没做过，而且发生的业务大多数都是股东私卡在代收付款，（工程期间是股东张三在垫付费用，后来收到的工程款甲方对公转账给公司，然后股东转到私人卡个人费用也在里面，也在支付公司一些费用，反反复复的），现在需要把以前账都整理起来，每一次明细账都整理出来了，请问股东垫付5000元付人工费 如:借:工程施工-合同成本-人工费5000贷:其他应付款-股东张三 可不可以这样填写记账凭证 然后收到了工程款10万，股东张三通过对公账户转到了个人卡，分录是不是:借其他应收款-股东张三100000贷:银行存款100000 如果是手工账记账，如何核对公司欠股东张三多少钱？在哪里可以查找出来，我是会计小白，谢谢老师了
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老师,我们集团下有一家子公司,子公司的股东承包了子公司的经营权及固定资产不动产等,股东在子公司占30%的股,也担任法人,因为这个原因所以集团把子公司承包给了股东个人,股东和子公司签订承包合同,自负盈亏,每年上交500万元的承包费,对外所有业务及开发票都以子公司为主体,因为前三年疫情原因,经营不太好,股东个人就没有按时交承包费,去年年底,子公司把股东起诉了了,出了个谅解书,后来股友东付了一部分,但是通过子公司的经营收入从子公司的A银行卡上转到另B银行卡上,然后再从B银行付到母公司摘要写的是往来款,母公司用这笔钱来支付当时盖的厂房及购进设备款项,股东个人没有用自已的卡支付过承包费,也没收到子公司的利润分成,怎么才能和税务解释说明子公司和股东承包费不成立?
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老师，公司是代理商，购进某机器配有A和B两种配件，配件不一样价格不一样，配有配件A的机器价格是5万元，配有配件B的机器价格是5.3万元。由于配有配件A的机器已经销售完毕且供应商已经没有库存，但有客户要购买，现在跟别的有库存的代理商换配件，拿B配件跟其换配件A,不换机器，因为机器是一样的，对方只需要支付3000元差价给我们公司就行，但他们支付3000元我们能开发票给他们否？能开的话要开什么发票？
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你好老师，我刚刚学习会计实操，在学习学堂实操课程时，老师说编制现金流量表是采用收付实现制，根据库存现金和银行存款明细账编制现金流量表。但是我百度这个问题的时候，大部分解答说不能只根据库存现金和银行存款明细账编制现金流量表，还要参考资产负债表和利润表编制现金流量表，请问具体应该听谁的。谢谢
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直接写最后一笔行不，管理费用那笔不写，因为我前面己经写了借管理费用一厂租，贷银行存款，再写一笔是不是重了
您好，也是可以的，老师列的是完整的分录，不太清楚你哪些做了哪些没做，如果前面做了，后面就不需要了。
那我直接借其他应付款15万，贷银行存款15万
那你前面的分录就不对了，这个钱不是你公司直接支付的，是先向股东借款，然后再还股东钱的，你如果把其他应付款省略也是可以的 直接借 管理费用 贷 银行存款，不需要再去做多余的了。
但是房租前面我已经写了一笔，借管理费用，贷银行存款，我再写一笔借管理费用是不是写重了
那就什么都不要去写了
那微信还出去15万啊，这笔分录要做啊，要不然这15跟微信对不上
我不太理解你的意思，一借一还已经平了。**是你们企业的内部账户，借 银行存款 贷 其他货币资金 **账户应在其他货币资金中核算。
微信当现金用，老师，那就是借银行存款，贷现金15万
完整的分录应是借 管理费用-房租 15 贷 其他应付款-XXX 15 借银行存款，贷现金15万 借 其他应付款-XXX 15 贷 银行存款 15 请自行对照一下吧 ，少了哪一笔，其中一借一贷可以抵平的，不去做也没事。