演示账套

合同金额700多万，然后我每个月有钱就会陆续支付，一共到现在付了300多万了，但是对方公司发票一直也没给，我做账是预付账300银行存款300，现在我想暂估入帐固定资产，我知道的是机器实际到账20台，差不多200多万，暂估入帐账务怎么处理，分录怎么写

2021-10-15 10:45

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-10-15 10:46

你好；这个资产收到了吗？收到 20台价值是多少

快账用户5060 追问 2021-10-15 10:48

收到了20台一共购买50台 20台价值200多万另外老师我这个部分固定资产到了发票没到是可以做暂估入账的吧

齐红老师解答 2021-10-15 10:55

你好；那你就原来的金额支付的挂预付账款挂着。收到多少就做多少固定资产去处理剩下的金额在预付账款借方放着。是的

快账用户5060 追问 2021-10-15 10:59

具体分录怎么写老师，那这20 台我后面折旧也好处理的吧，毕竟实际的

齐红老师解答 2021-10-15 11:05

你好；比如就借预付账款贷银行存款；支付了多少次做这个分录体现金额即可；收到设备：借固定资产进项税贷预付账款。次月开始折旧

快账用户5060 追问 2021-10-15 11:07

你这个就不对啊你这个是针对预付和发票到没到，这么处理，我问的是暂估入账，前提就是发票都没到

齐红老师解答 2021-10-15 11:13

你好；你现在不是收到的设备如果一直不给你发票。直接做；借固定资产-暂估入账贷预付账款。这样挂；

快账用户5060 追问 2021-10-15 11:15

然后等到了就固定资产，贷固定资产暂估我确定的话也只确定200多万的，虽然我预付了300多万是吧

齐红老师解答 2021-10-15 11:39

你好；是的。做冲暂估按实际发票做；是的

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