演示账套

老师你好，资产负债表里面应交税费怎么填？老师，我们用的金蝶专业版资产负债表自动带出来应交税费数据，但是我看了财务软件带出来数据应交税费：销项税余额加上计提增值税和附加税和印花税和房产税和城镇土地使用税余额之和？请问老师，这样算的金额对么？

2021-10-16 16:29

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-10-16 16:43

你好，资产负债表报表项目应交税费取数为科目余额表中，当期应交增值税−未交增值税贷方余额➕其他税种应交税费−2级明细科目贷方余额

快账用户5229 追问 2021-10-16 16:49

老师，比如拿3月份资产负债表应交税费，科目余额表应交税费借方余额是：132260.62元，但是财务软件资产负债表带出来应交税费：605920.24元？请问老师哪个对呀

齐红老师解答 2021-10-16 16:54

应交税费报表项目取数不能直接取科目余额表的一级科目余额，需要根据二级明细分析填列，如果存在期末留抵税额（即：进项税大于销项税）这部分有借方余额就需要重分类。

快账用户5229 追问 2021-10-16 16:59

老师，我点开科目余额表的一级科目，显示明细分类账，但是总的余额是132260.62元？请问老师软件带出来应交税费数据对不对呀？

齐红老师解答 2021-10-16 17:21

报表数据取数得看你们公司的软件设置的取数规则，如果是按照我上面说的取数公式设置的，那么软件带出来的数据应该是没有问题的

你好，资产负债表报表项目应交税费取数为科目余额表中，当期应交增值税−未交增值税贷方余额➕其他税种应交税费−2级明细科目贷方余额

2021-10-16

同学您好，很高兴为您解答问题，请稍等

2021-10-18

同学你好，有可能资产负债表是按明细科目设置的取数公式，没有包含地方教育费附加的明细科目，麻烦你核对一下，谢谢。

2020-10-24

你好，还有个税，企业所得税你看一下都有哪些科目还有余额。

2022-03-06

你好！需要维护报表公式

2022-10-18

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