例如我3月份暂估了固定资产，做的分录是借：固定资产28200 贷：其他应付款-法人28200，到9月份我才收到发票，还能把9月份的发票贴到3月份的账簿上吗？这样子合理的吗？税法上没有这个规定吧？如果不可以这样子把发票贴单三月份，那么九月份收到发票该如何做账呢？
您好 请问是法人支付的款项吗？
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例如我3月份暂估了固定资产，做的分录是借：固定资产28200 贷：其他应付款-法人28200，到9月份我才收到发票，还能把9月份的发票贴到3月份的账簿上吗？这样子合理的吗？税法上没有这个规定吧？如果不可以这样子把发票贴单三月份，那么九月份收到发票该如何做账呢？
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我公司3月份购买了一台电脑，3月也收到电脑但是没有收到发票，就暂估做账时，借：固定资产28200,贷：应付账款~暂估28200,等到九月份我收到发票时就这样子分录可以吗？借：应付账款~暂估28200，贷：其他应付账款~法人28200。这样子做可以吗？反正暂估的也跟收到发票上的金额是一致的。9月可以这样子做分录吗？
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老师，我们自建厂房，2021年3月竣工领了房产证，3月转固定资产是根据发票金额来转，房子原值也是根据发票金额，这个月查账发现2017年竞买保证金120w还挂着其他应收款，土皮中标了会计没有把120w转入土地转让金，以及2021年4月到22年10月收到的工程发票130w还入在建工程，请问我现在把120w转让土地转让金无形资产待摊，补计提 房子原值是不是也增加这120w，然后把21年到3月到22年12月的房产税补了？ 竣工后工程款还有130w没付款也没开票，也没入房子固定资产，21年4月—23年1月陆续才开完工程票，那我转入房子固定资产是按收到发票时间来还是按竣工21年3月，如果补计提分录如何？ 上面的转入固定资产130w和120w土地转让金（无形资产）=250w的房子原值也更着增多，那我可不可以不把原值增加，不想补交房产税了，如果交，怎么样更省税？
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老师您好，请问我2021年3月自建厂房竣工，账上挂有2000w已开票在建工程，21.3转在建工程入固定资产，次月折旧，建筑服务费还有100w没有开票，未开票的没有暂估入账计提折旧。去年3月开了70w发票，会计入了在建工程，还有30w去年7月开票了也是在建工程，没转房子固定资产，上个月发现 发票多开了18w，就把这最后开的30w发票退回去给建筑公司了，以及还有17年交的120w土地价款没转入房子固定资产。请问我如何处理？我要补21年3月的暂估入账100W吗？然后补计提220w（24个月折旧）？30W没收到发票以及22年7月收到发票的（21.3-22.6月）没发票不能税前扣除吗？
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公司是一般纳税人，7月份贷款买车分3年还款，8月份开始每个月的本金和利息从法人的银行卡代还，车子价税合计金额是86000，但是银行账户没有收到这笔贷款 7月收到发票: 借:固定资产-货车76106.19 应交税费-应交增值税进项税额9893.81 贷:长期借款-某银行86000 8月本金2030.92，利息779.73， 7月计提利息:借:财务费用 779.73 贷:应付利息779.73 8月支付本利: 借:长期借款-某银行2030.92 应付利息779.73 贷:其他应付款-法人名字2810.65 8月归还法人垫付的贷款: 借:其他应付款-法人名字 2810.65 贷:银行存款2810.65 老师看看我这样做对吗
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是的，法人先垫付的
那您可以先把三月份的分录红冲 然后再根据发票写蓝字分录
怎么冲红呢？分录该怎么做呢？
做三月份相同的分录 金额红字
但是我们用的记账软件是不可以冲红固定资产的分录，也不可以添加固定资产二级科目的，这时候该怎么做呢？
您软件有固定资产模块？
是的，所以这个固定资产模块不能修改的，只想输入原值和年限，和折旧率就可以自动生成凭证，也自动计提折旧的
那您把发票直接帖在三月份分录后面也可以
可以把9的发票贴在3月来做账吗？这样子可以吗？有规定可以把以后9月发票放在3月份来做的吗？
请问您固定资产是什么是收到的
3月底收到固定资产并使用
那可以贴进去的 当时应该暂估入账