小规模纳税人，购进商品，已经收到货，款也付了，跨月来发票，这个已经付款的暂估入库和来票时怎么做会计分录?
借固定资产贷银行存款。
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老师，我公司今年新开的是一般纳税人，从事低价买进高价买出货物，购进一批货物钱已付货已经给了下家，但票没收到。我们给下家也还没开票。（到至今为止没有确认过收入）账务处理付款时，1）借：预收 贷：银行 月底暂估库存 借：库存商品 贷：预收 ，月头红冲暂估，等票来了冲减预收 2）借 ：库存商品 贷：应付账款 借：应付账款 贷：银行 等发票来了进项冲减库存商品。请问这2种方式都可以吗？预收情况下要做暂估吗？
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小规模纳税人，购进商品，已经收到货，款也付了，跨月来发票，这个已经付款的暂估入库和来票时怎么做会计分录?
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小规模零售，从5，6，7，月份进货合计15w，已付款，但未收到发票。分录 借库存商品 暂估 贷银行存款。已结转成本， 借主营成本15w 贷 库存商品 暂估15，付款是付给个人的，有可能拿不到票。现在年终了， 1，要不要把暂估 调整成 借库存商品15 贷：库存商品 2，暂估的已结转成本的 怎么做分录，要不要冲减
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应收账款做了一笔 借:营业外支出 贷:应收账款 没有证明，汇算清缴在哪里调增
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粤公网安备 44030002003870号
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借库存商品贷银行存款。 次月发票到了，借应付账款贷库存商品。 借库存商品贷应付账款。
第一个回复错了，你忽略就可以。
郭老师终于找到你了 发票到了就做一正一负库存商品和应付账款是吗？ 那么未来票前已经销售出去了呢？
制度 借库存商品贷银行存款。 借主营业务成本贷库存商品。
上面是蛋糕的分录，然后发票到了借主营业务成本，负数贷库存商品，负数 借应付 贷库存商品 然后再做发票的。借库存商品贷应付账款，借主营业务成本贷库存商品。