你好 ; 你是小规模还是一般纳税人?
老师,帮忙看下,我这笔分录哪种方式写的对呀?小企业会计准则,加计抵减10%, 借:应交税费-应交增值税-已交税金 贷:营业外收入-加计抵减 银行存款-***银行 还是 借:应交税费-应交增值税-已交税金 贷:银行存款-**银行 借:应交税费一应交增值税-加计抵减 贷:营业外收入
老师,我12月份应交增值税是47250.32元,可加计抵减额是10670.19,缴纳增值税的会计分录: 借:应交税费-应交增值税 36580.13 应交税费-应交增值税-增值税加计抵减10670.19 贷:银行存款 36580.13 营业外收入-增值税加计抵减政策 10670.19 这样做对吗
老师加计抵减优惠的税额会计分录是 借应交税金-已交税金 贷应交增值税-未交增值税 借应交增值税-未交增值税 贷营业外收入
之前代账的分录是 贷,主营业务收入 贷,应交增值税-销项 借,银行存款 借,主营业务成本 借,应交增值税-进项 贷,银行存款 借,应交税金-转出未交 贷,应交税金未交增值税 借,应交税金未交增值税 贷,银行存款 这个分录,我的账上 应交增值税-进行税额 应交增值税-销项税额 在不断累积, 我是不是应该加一个分录变成 贷,主营业务收入 贷,应交增值税-销项 借,银行存款 借,主营业务成本 借,应交增值税-进项 贷,银行存款 借,应交增值税-销项 贷,应交增值税-进项 贷,应交税金-转出未交增值税 借,应交税金-转出未交 贷,应交税金未交增值税 借,应交税金未交增值税 贷,银行存款
老师你好,21年有一个会计分录本应是, 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 结果写成了 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额抵减 现在怎么改呢
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
一般纳税人
能这样写吗?
你好 ; 财政部税务总局海关总署公告2019年第39号《关于深化增值税改革有关政策的公告》规定: 纳税人应按照当期可抵扣进项税额的10%计提当期加计抵减额。按照现行规定不得从销项税额中抵扣的进项税额,不得计提加计抵减额;已计提加计抵减额的进项税额,按规定作进项税额转出的,应在进项税额转出当期,相应调减加计抵减额。计算公式如下: 当期计提加计抵减额=当期可抵扣进项税额×10% 当期可抵减加计抵减额=上期末加计抵减额余额%2B当期计提加计抵减额-当期调减加计抵减额 借:应交税费 — 应交增值税(进项税额加计抵减额) 贷:其他收益 — 其他
小企业会计准则可用 营业外收入 对吧?我第一种的方式写得不对吧?那我第二种方式写得对吧?我现在是按第一种方式写的,怎么更改?更改后对申报过的报表有影响吗?
我写成营业外收入了,可以吗?老师
你好 ; 是的。 但是一般是写其他收益哈
我怎么更改呢?
你好; 借营业外收入贷其他收益 或者直接先不改 ; 以后注意就行了。
我从今年一月份就这么写了?老师,你说年末改不改呀?
小企业会计会计准则,交增值税我用的已交税金,而且从1月份是按下面分录写的 借:应交税费-应交增值税-已交税金 贷:营业外收入-加计抵减 银行存款-***银行 如果必要调整的应该怎么调?这样是不是不对?
和交增值税在一起写,应该怎么写?
还是不调整了,先这样处理
按我原来那样写?不是根本性错误
你好 ; 是的。 如果你去调整的话还得改报表这些 ;先就这样; 以后做其他收益科目即可
老师,那分录写的对吗?用改吗? 借:应交税费-应交增值税-已交税金 贷:营业外收入-加计抵减 银行存款-***银行
你好 ; 是的。 就这样处理了 ; 先不改了