自产自销茶叶的合作社，收入的有发票，支出的费用都没有发票，能先确认成本费用计算利润，交企业所得税吗
你好，没有成本发票不能记入成本里面税前扣除
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自产自销茶叶的合作社，收入的有发票，支出的费用都没有发票，能先确认成本费用计算利润，交企业所得税吗
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、宁夏丝路电器有限责任公司2021年发生以下业务：（1）销售产品30000台，每台不含税单价0.3万元，每台销售成本0.22万元；（2）购买企业债券利息60万元，买卖股票转让所得100万元；（3）销售费用800万元（其中广告费用450万元），管理费用980万元（其中业务招待费120万元）；（4）营业外支出120.75万元，其中公益性捐赠的自产产品200台；（5）以300台自产产品作为实物股利分配给其投资方，没有确认收入（按新会计准则应确认收入）。要求：根据上述资料，按下列序号计算有关纳税事项，每个问题需计算出合计数。（1）计算全年销售收入。（2）计算全年准予税前扣除的销售成本。（3）计算全年准予税前扣除的销售费用。（4）计算全年准予税前扣除的管理费用。（5）计算全年准予税前扣除的营业外支出。（6）计算全年境内生产经营所得应纳税所得额。（7）计算2021年应纳企业所得税。
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5.某公司2019年度、2020年度实现的利润总额均为8000万元，所得税采用资产负债表债务法核算，适用的税率为25%，该公司2019年度2020年度业务如下：（1）2019年度发生广告费支出1000万元，发生时已作为销售费用计入当期损益，2019年实现销售收入5000万元。2020年度发生广告费支出400万元，发生时已作为销售费用计入当期损益实现收入5000万元。税法规定，该类支出不超过当年销售收入15%的部分，准予扣除，超过部分准予在以后纳税年度结转扣除。（2）该公司对其所销售产品均承诺提供3年的保修服务，该公司因产品保修承诺在2019年度利润表中确认了200万元的销售费用，同时确认为预计负债。2019年没有实际发生产品保修费用支出。2020年，该公司实际发生产品保修费用支出100万元，因产品保修承诺在2020年度利润表中确认了250万元的销售费用，同时确认为预计负债。税法规定，产品保修费用在实际发生时才允许税前扣除。（1）计算2019年应交所得税、递延所得税以及利润表中确认的所得税费用；（2）计算2020年应交所得税、递延所得税以及利润表中确认的所得税费用
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收入－成本－费用=利润，交企业所得税的时候，收入有无发票都算收入，成本和费用有发票才能扣除，没有票得调增对吗？
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税务机关给公司核定的企业所得税的利润率，那就是说我们只要把收入确认好，成本费用这块是不是没有发票也没有关系？即使是对公账户支付的款项，老师能这么理解吗
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粤公网安备 44030002003870号
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那报税的话利润不是很高吗
发票当期未开，下期补来的可以吗
可以先暂估，等发票来了再把暂估的冲销了
因为老板不清楚这些，都没跟对方要发票，就厂里的电费几万块钱是有开票的，收入一百多万，支出的比如人工费这些可以抵，像收购茶青的还有其他前期的费用开支都没票，如果没算进去，利润变成高一半，实际上是亏损的
但是税务只是看发票的，没有发票只能尽量取得发票
上个季度都没来票，这个季度都会补掉，所以想说这样是不是可以按照权责发生制的原则先计入成本扣除
可以，先记入到成本费用里面，后期再补票
好的，企业所得税是否免征在哪里可以查呢
可以在网上搜索一下，免税的项目都是固定的
但是是否免税，报税的时候也是要自己选择吗，还是设定好税率这样的？
免税的一般都是先向税务备案的
自产的是免增值税，所得税我就不晓得了
所得税一般是不免征的
有减半吗
减半的话，一般也是没有的
直接人工费跟管理员工资做多了，工会经费是不是会高
本来每个月直接交25块钱
对啊，工资高了的话，工会经费得多。
但是没有做工资，成本没得抵
工会经费这个税率应该不是太高。